30/06/2022 31/12/2021
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
971.680 21.143
1.710.076
31/12/2021 30/06/2022
19.606
CREDITS DE TRESORERIE
228
1.442
712.477
1.215.604
- Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
4.970
7.861
61.663 18.637
120.773 71.645 315.242
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
195.305
4.773.255 4.773.255 4.507.843 2.448.654 2.448.654 1.928.243 1.800 1.800 1.859 148.792 148.792 124.035 5.839 5.839 5.311 365.150 365.150 525.756 165.543 165.543 416.389 71.243 71.243 49.107 128.363 128.363 60.260 7.093.047 7.743.490 7.743.490
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
-877
564
9.(+) Créances sur la clientèle
-813.219
-1.478.037
AUTRES CREDITS
10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
-39.225 -228.145 936.651 -21.615
-24.595 -630.552 1.982.146
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
-29.676
-26.070
75.073
II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
-192.498
-105.078 210.164
2.806
D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
178
Total au 30/06/2022
Total au 31/12/2021
Autres Actifs
2.893
10.747
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS
-2.715
-10.747
335.872 284.697
328.031 289.588
-200.000
Sommes dues par l'Etat
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
1.071
575
49.706
37.868
-200.000
473
FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
91
-583
49.233
37.868
33.525 33.616
34.108 33.525
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
397
449
Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés
397
449
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 30/06/2022, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit ( PCEC) Méthodes d'évaluation :
Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION
48.669
16.836
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire:
Constructions
:
20 ans
Mobiliers , installations et Aménagement
:
10 ans
Matériel roulant
:
5 ans
Matériel informatique
:
5 ans
2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des
intérêts sur différés.
3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM,
en appliquant les taux ci-après et en tenant compte des garanties reçues :
Taux BAM
Taux Appliqués
Prédouteux
20%
20%
Douteux
50%
50%
31.644
1.064
Compromis non déclassé
100%
100%
Produits à recevoir
240
320 744
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
31.404 17.024
Compromis déclassé
100%
100%
15.772
4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
384.540
345.315
TOTAL DES AUTRES ACTIFS
5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux
intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur règlement.
Ces commissions sont comptabilisées au niveau des autres charges bancaires.
En nombre
30/06/2022
31/12/2021
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Effectifs rémunérés
241
238
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
30/06/2022 31/12/2021
58
65
Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger
183
173
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 33.616 1.610
35.227 34.259
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
En nombre
30/06/2022
31/12/2021
32
32
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque
Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
33.616 1.610
35.227 34.259
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