Dar Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları- 2024
65. Aşağıdaki durumlardan hangileri dönemsel olarak kamuya açıklanacak finansal tabloların bağımsız denetim gerekliliği dışında, 6362 sayılı SPKn. Kurul’a bağımsız denetim isteme imkânı getirmiştir? I. Halka arzda, II. Borsada işlem görme başvurusunda, III. Önemli nitelikte işlemlerde IV. Ortaklığın faaliyetlerini ve finansal durumunu önemli derecede etkileyen olay ve gelişmelerde.
A. Yalnız I B. Yalnız II C. I ve II D. I, II, III ve IV E. II ve III
66. Aşağıdakilerden hangisi Sermaye Piyasası Kurulu’nun izahnameye ilişkin düzenlemeleri uyarınca yanlıştır? A. İzahname, güncelliğinin korunması kaydıyla ilk yayım tarihinden itibaren bir ay boyunca gerçekleştirilecek ihraçlar için geçerlidir. B. Sermaye piyasası araçlarının tahsisli satışında izahname hazırlanmaz. C. Birden fazla belge şeklinde hazırlanması durumunda izahname, ihraççı bilgi dökümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet olmak üzere üç farklı belgeden meydana gelir. D. Sermaye piyasası araçlarının halka arz edilebilmesi veya borsada işlem görebilmesi için izahname hazırlanması ve bu izahnamenin Kurulca onaylanması zorunludur. E. İzahnamenin nerede yayımlandığı hususu, ticaret siciline tescil ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilir. 67. Aşağıdaki gerçek ve tüzel kişilerden hangisi 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca izahname de yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan sorumlu değildir? A. Lider aracı kurum B. İhraçcılar C. Yatırımcı Tazmin Merkezi D. Halka arz eden E. İhraçcının yönetim kurulu üyeleri 68. Sermaye piyasası araçlarının değerini, fiyatını veya yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyebilecek nitelikteki bilgi, olay ve gelişmelerin kamuya açıklanması, ilgili ihraççıya bildirimi, istisnai hallerde açıklamanın ertelenmesi veya açıklama yapılmamasına ilişkin usul ve esaslar aşağıdakilerden hangisi tarafından belirlenir? A. Sermaye Piyasası Kurulu B. Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği C. Gayrimenkul Değerleme Uzmanları Birliği D. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası E. Hazine ve Maliye Bakanlığı 69. Finansal tablo ve raporların Kurulca belirlenen düzenlemelere uygun olarak hazırlanmasından, sunulmasından ve gerçeğe uygunluğundan ve doğruluğundan kim sorumludur? A. Lider aracı kurum B. Konsorsiyum üyeleri C. Yatırımcı Tazmin Merkezi D. Halka arz eden E. İhraçcı ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri 70. Aşağıdakilerden hangisi 6362 sayılı kanunda “ihraççı” olarak tanımlanamaz? A. Sermaye piyasası araçlarını ihraç eden tüzel kişiler B. Sermaye piyasası araçlarını ihraç etmek üzere Kurula başvuruda bulunan tüzel kişiler C. Sermaye piyasası araçları halka arz edilen tüzel kişiler D. SPKn’na tabi yatırım fonları E. Gerçek kişiler
12
Made with FlippingBook Ebook Creator