Åbent referat for Byrådet
Mødedato 10.09.2013
Tid 18:30
Sted Byrådssalen, Teatergade 8
Medlemmer Anette Brix (C) Anne Grete Kamilles (F) Birgit Lund Terp (A) Carsten Rasmussen (A) Charlotte Mathiesen (V) Daniel Tarby Lillerøi (A) Dusan Jovanovic (A) Elmer Jacobsen (V) Evals Gruevski (A) Flemming Jay (V) Hans R. Hansen (V) Henning Jensen (A) Henning Jørgensen (B) Jesper Gersholm (u.p.) Jette Leth Buhl (F) John Lauritzen (A) Karsten Nonbo (V) Kirsten Devantier (V) Lars Hoppe Søe (B) Lene Koustrup Madsen (A) Linda Frederiksen (A)
Lisbet Skov (A) Michael Rex (A)
Næstved Kommune Rådhuset, Teatergade 8 4700 Næstved
Niels D. Kelberg (O) Otto V. Poulsen (V) Per Sørensen (A) Søren Dysted (A) Søren Revsbæk (V) Torben Nielsen (F)
Telefon 5588 5588
naestved@naestved.dk www.naestved.dk
Troels Larsen (V) Vivi Jacobsen (O)
Fraværende Vivi Jacobsen – Thomas Palmskov er indkaldt som stedfortræder. Lene Koustrup Madsen Flemming Jay
Gæster
Byrådet 10.09.2013
2
Indholdsfortegnelse:
Punkter på åben dagsorden: 148. Drøftelse af fremtiden for Hammer Børnehus ......................... 362
149. Biomassekedel og fjernvarmeudvidelser Næstved Varmeværk365
150. Status på Byrådsmål 6 ............................................................ 367
151. Budgetkontrol og halvårsregnskab ......................................... 370
152. 1. Behandling af budget 2014-17 ........................................... 373
153. Revisionsberetning 2012 ........................................................ 376
154. Godkendelse af gebyrer for tømning af olie- og benzinudskillere i
2014 ............................................................................................... 378
155. Ansøgning om godkendelse af Skema A til gennemførelse af
helhedsplanen for Birkehegnet....................................................... 380
156. Årsrapport 2012 - Næstved Havn ........................................... 384
157. Ansøgning om kommunegaranti vedrørende køb af Tybjerghus
....................................................................................................... 387
158. Ansøgning om kommunal garantistillelse for låneomlægning -
Fuglebjerg Forsamlingshus ............................................................ 389
159. VISP, revision af vedtægt ....................................................... 392
Punkter på lukket dagsorden: 160. Plansag
Byrådet 10.09.2013
361
148. Drøftelse af fremtiden for Hammer Børnehus
Sagsbeh.: Johnni Helt
Sagsnr.: 2012-63437
Sagsfremstilling Børneudvalget besluttede i sit møde den 17. juni 2013, at spørgsmålet om lukning af Hammer Børnehus sendes i høring inden udvalget tager endelig stilling i sagen.
Administrationen har sendt sagen i høring hos: 1) Forældrebestyrelsen 2) MED udvalget i Hammer Børnehus 3) Lokalrådet i Fladså og 4) Hammer Bylaug
Der er indkommet et fælles høringssvar fra forældrebestyrelsen og MED udvalget og et høringssvar fra Hammer Bylaug. Begge høringssvar vedlægges sagen.
Høringssvarene peger naturligt på den positive udvikling, der har været i Hammer og i børnehaven det senest år. Der er opnået større engagement og sammenhold i lokalområdet, som har udmøntet sig på forskellig måde. Bevarelse af børnehaven, et stort kommunalt tilskud på 800.000 kr. til renovering af forsamlingshuset samt et tilskud til en folkesundhedsplads til Hammer Bylaug, vil medvirke til at udvikle landsbysamfundet. Modsat vil en lukning af Hammer Børnehus bidrage til en afvikling, fremgår det af høringssvarene. Endvidere betegnes udviklingen i børnehaven, som meget positiv. Der er opnået en anden pædagogisk profil og et stort frivilligt engagement og deltagelse fra forældrenes side i flere aktiviteter, som derved ikke har kostet børnehaven noget. Der vedlægges et opdateret notat vedr. evalueringen af Hammer Børnehus. Der er en lille ændring i børnetallet, idet presseomtalen af lukningen op til sidste møde i Børneudvalget, har fået et par forældre til at vælge plads i en anden institution. Der er således aktuelt indmeldt 15 børn og kun ét barn på ventelisten for den resterende del af 2013. Såfremt Børneudvalget beslutter at lukke Hammer Børnehus, så vil administrationen anbefale, at - Alle børn og de faste medarbejdere tilbydes en samlet overflytning til Troldehøjen i Mogenstrup, som herved udvides og derfor ikke skal reduceres. - Dato for lukning og overflytning aftales nærmere. Dog senest 1. april 2014, hvor et antal børn alligevel skal starten i en førskoleordning på Fladså Skolen. Såfremt Børneudvalget beslutter at Hammer Børnehus skal fortsætte, så vil det være nødvendigt, at prioritere en økonomisk ramme indenfor det eksisterende budget, som kan sikre økonomien, når der er få børn. Ved 15 børn er der behov for en ekstra tildeling på ca. kr. 415.000 årligt og ved 20 børn ca. kr. 195.000 årligt. Hvis Hammer Børnehus skal fortsætte, så foreslår administrationen, at Børneudvalget træffer beslutning om, hvorvidt der skal fastsættes et minimum antal børn for fremtiden f.eks. 15 børn. Hvis der fastsættes et minimum antal børn, så anbefaler administrationen, at institutionen lukkes, hvis der i en periode på mere end 3 måneder er indmeldt færre en min. børnetallet.
Byrådet 10.09.2013
362
Økonomipåtegning Center for Økonomi og Analyse kan oplyse, at der ikke er afsat budget til den ekstra tildeling på 415.000 kr. Den ekstra tildeling er medtaget til budget 2014, som et udvidelses forslag.
Lovgrundlag Dagtilbudsloven
Supplerende bemærkninger Forslaget om fremtidsmulighederne har været forhandlet med BUPL og FOA. Referatet vedlægges sagen. Det er organisationernes holdning, at der bør være dagtilbud også i landområderne, men at evt. nødvendig ekstra tildeling af økonomi ikke skal finansieres ved reduktion i tildelingen til øvrige dagtilbud i kommunen.
Politisk behandling Børneudvalget Økonomiudvalget Byrådet
Sagens bilag Revideret notat med evaluering af Hammer Børnehus Høringssvar fra forældrebestyrelsen og MED udvalget Høringssvar fra Hammer Bylaug Referat fra forhandling med BUPL og FOA (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller: A. at Hammer Børnehus lukkes. Børn og medarbejdere overflyttes samlet til Troldehøjen eller B. at Hammer Børnehus fortsætter, hvis der minimum er indmeldt 15 børn. I forbindelse med budgetrapporteringen pr. 30. september 2013 tager udvalget stilling til, hvordan der kan sikres en økonomi til fortsat drift af en lille institution. Beslutning Børneudvalget, 12.08.2013 Søren Revsbæk og Anette Brix var fraværende. Udvalget anerkender, at Hammer Børnehus har gjort en stor indsats for at skabe en god institution. Ad A: Anbefales. Udvalget konstaterer, at der ved en lukning vil være en årlig driftsbesparelse på 660.000 kr.
Økonomiudvalget, 02.09.2013 Anbefales.
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende. Lisbet Skov blev erklæret inhabil i sagens behandling. Godkendt.
Bilag Høring fra bestyrelsen Høringssvar fra Hammer bylaug
Byrådet 10.09.2013
363
Referat fra forhandling med BUPL og FOA Revideret notat med evaluering af Hammer Børnehus Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
364
149. Biomassekedel og fjernvarmeudvidelser Næstved Varmeværk
Sagsbeh.: Pia Buch-Madsen
Sagsnr.: 2012-74514
Sagsfremstilling Næstved Kommune modtog den 4. december 2012 et projektforslag fra Næstved Varmeværk til varmeplanmæssig godkendelse. Projektforslaget er siden blevet revideret to gange. Projektforslaget indeholder to hovedpunkter nemlig konvertering af naturgasforsynede områder til fjernvarme og etablering af et biomassefyret varmeværk på Maglemølle, der er dimensioneret efter fjernvarmeudvidelsen.
Investeringen bliver sammenlagt på godt 138 mio. kr. Fordelingen er godt 57 mio. kr. for biomasseværket og resten til gennemførelse af fjernvarmeudvidelserne.
Efter høring hos Dong og Affald Plus blev aftalt justeringer i projektforslaget. Ansøger har nu fremsendt et revideret projektforslag, der indeholder dokumentation for beregningen af samfundsøkonomien i projektet. Kommunen har fået vurderet de nye oplysninger eksternt, og rådgiverens hovedkonklusioner er: - Sænkning af kalkulationsrenten til 4 % gør samfundsøkonomien væsentlig mere robust. - Projektet kan godkendes efter projektbekendtgørelsen. Rådgiver bemærker, at brugerøkonomien i projektet er vel optimistisk grundet hurtig tilslutningstakst til fjernvarme og prisen på gas. Rådgiver peger også på, at projektet skal ses i sammenhæng med et påtænkt projekt med røggaskondensering på AffaldPlus og at en højere grad af koordination mellem AffaldPlus og Næstved Varmeværk vil give bedre og mere sikre investeringer. Som politisk opmærksomhedspunkt oplyser rådgiver erfaring om, at kommunens rolle omkring brugerøkonomien kan give debat, hvis denne viser sig at blive ringere end forudsat.
Med baggrund i projektbekendtgørelsen og den forventede positive samfundsøkonomi indstiller administrationen, at det reviderede projektforslag godkendes.
Lovgrundlag Projektbekendtgørelsen BEK nr. 795 af 12. juli 2012 Varmeforsyningsloven LBK nr. 1184 af 14. december 2011
Supplerende bemærkninger Sagen er tidligere blevet behandlet af Teknisk udvalg den 14. 1. og 16. 8. 2013, af Økonomiudvalget den 18. 2. 2013 og af Byrådet den 29. 1., 26. 2. og 20. 8. 2013. Byrådet besluttede den 20. 8., at sagen på det tidspunkt ikke var tilstrækkeligt oplyst til, at kommunen kunne træffe afgørelse i sagen.
For god ordens skyld er de høringsberettigede parter d. 29. august 2013 blevet orienteret om det reviderede projektforslag.
Politisk behandling Byrådet 10. 9. 2013
Byrådet 10.09.2013
365
Sagens bilag - Revideret projektforslag, august 2013 - Rådgivers notat vedrørende revideret projektforslag, august 2013 (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller, at det reviderede projektforslag godkendes.
Beslutning Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende. Godkendt.
Byrådet bemærker, at AffaldPlus og Næstved Varmeværk bør sikre en god koordination og samarbejde om varmeforsyningen i Næstved samt være særlige opmærksomme på den økonomiske konsekvens af en ændret tilslutningsfrekvens. For stemte 24: A, F, V og Jesper Gersholm. Imod stemte 5: C, B og O.
Bilag Notat fra Grontmilj - Johnny Iversen vedrørende Biomasseanlæg Projektforslag revideret i augustNæstved varmeværk - biomasseanlæg Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
366
150. Status på Byrådsmål 6
Sagsbeh.: Lise Bøgelund Nielsen
Sagsnr.: 2012-27867
Sagsfremstilling Regeringen udgav i marts måned 2013 ”Bedre bredbånd og mobildækning i hele Danmark”. Med dette udspil er det regeringens ønske, at vi i Danmark får en digital infrastruktur i verdensklasse, fordi dette er grundlag for en øget digitalisering og vækst. Udspillet indeholder 22 initiativer. Initiativer som fint, (på sigt), støtter byrådets mål 6 om bedre it-infrastruktur i Næstved Kommune (NK). Publikationen vedlægges til orientering.
Næstved Kommune skal dog ikke nu og her forvente hjælp til en udbredelse af selve mobildækningen i kommunen.
Regeringen har meldt ud, at den vil se på den manglende dækning i forbindelse med en frekvensauktion i 2016. Tilsvarende har formanden for KLs Teknik- og Miljøudvalg meldt ud, at ”Regningen for at lukke huller i bredbånds - og mobilnettet skal deles solidarisk af hele Danmark og ikke kun tilfalde de dele af landet, hvor problemet er størst”.
Tilbage er de lokale tiltag i kommunen som fastsættelse af masteleje, masteplacering og tiltag fra borgernes side.
Ejendomsudvalget har besluttet, at mastelejen fremadrettet skal sænkes til 25.000,- kr. pr. år. En yderligere sænkning af mastelejen kombineret med en sænkning af mastelejen for eksisterende master vil kunne motivere teleoperatørerne til en yderligere udbygning af sendenettet. Mastens placering og højde har indflydelse på dækningen og dermed i økonomien i løsningen. Ved placeringen af masten er der forskellige naturbeskyttelseshensyn, der skal respekteres. Forvaltningen af lovgivningen på området påvirker dermed også operatørernes økonomi i løsningen.
Lokalt kan borgergrupper gå i dialog med teleoperatørerne om konkrete dækningsproblemer, afprøvnings af ny teknologi eller som ”indkøbsforeninger”.
Der vedlægges samtidig status på kommunens arbejde med byrådsmål 6 – it- infrastruktur i kommunen som bilag, hvor der arbejdes med følgende initiativer:
1. Dialog med Erhvervs- og Vækstministeriet 2. Aftale om udrulning af højhastighedsforbindelser bl.a. ved kloakering 3. Krav til bredbåndsudrulning ved indgåelse af aftale om kommunalt telefoniindkøb
4. Regionale vækstforums initiativer 5. Borgernes brug af bredbåndsmåler 6. Nuværende dækning for mobil og bredbånd 7. Mastetilladelser og ændret lovgivning 8. Mastelejen sænkes fremover til 25.000,- kr. årligt 9. Bedre indendørs mobildækning 10. Informationsmøder med teleselskaberne 11. Information om mobiltelefoners modtageegenskaber
Økonomipåtegning Ikke relevant for nuværende.
Byrådet 10.09.2013
367
Supplerende bemærkninger Sagen blev udsat på Økonomiudvalgets møde den 12. august 2013.
Politisk behandling Økonomiudvalget Byrådet
Sagens bilag Der vedlægges følgende bilag: 1. Status på arbejdet med byrådsmål 6 – it-infrastruktur i kommunen 2. ”Bedre bredbånd og mobildækning i hele Danmark”, Regeringen, marts 2013 3. Kort A visende adsl-dækning v. 10Mbit/s 4. Kort B visende dækning med mobilt bredbåd på 15 Mbit/s 5. Kort C visende dækning fra NET1 6. Oversigt visende mastelejen i forskellige kommuner 7. Statusopdatering - SEAS-NVE Fibernet (Bilagene udsendes kun elektronisk) Indstilling Administrationen indstiller, at: 1. Statussen for arbejdet med byrådsmål 6 – IT-infrastruktur i kommunen tages til efterretning. 2. Byrådet beder Ejendomsudvalget vurdere mulighederne for en bedre mobildækning i kommunen som følge af en generel nedsættelse af mastelejen kombineret med anvendelse af højere master. 3. Byrådet beder Teknikudvalget vurdere om der er mulighed for en bedre mobildækning i kommunen som følge af en mere teknisk optimal placering af masten. 4. Byrådet beder Lokaldemokratiudvalget vurdere mulighederne for at opnå en bedre mobildækning og bredbåndsdækning gennem lokale borgergruppers dialog med teleoperatørerne. 5. At formændene for Økonomiudvalget og Ejendomsudvalget og administrationen mødes med Erhvervs- og Vækstministeriet med henblik på en tættere dialog og samarbejde om bredbånds- og mobildækningen i kommunen. 6. At administrationen arbejder videre med lånemulighederne i puljen til land- distrikterne/yderområderne. 7. At administrationen mødes med Region Sjælland for en drøftelse af mulighederne for, gennem Vækstforum Sjælland, at få fokus mobil- og bredbåndsdækningen i Næstved Kommune. 8. Administrationen vender tilbage med en status på dækningen, når den nye SKI-aftale og FM-aftale foreligger. (FM er en forkortelse for Finansministeriet, rettelig er aftalen overtaget af Moderniseringsstyrelsen og benævnes MS-aftaler).
Beslutning Økonomiudvalget, 02.09.2013
Anbefales dog med den ændring at pkt. 3 udgår og at pkt. 4 omformuleres til at "Lokaldemokratiudvalget går i dialog med lokalrådene omkring udfordringer med mobildækningen i landområderne".
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende. Godkendt.
Byrådet 10.09.2013
368
Bilag Bedre bredbånd og mobildækning i hele Danmark Kort A adsl 10 mbit-s Kort B mobilt bredbånd 15 mbit-s Kort C NET1 Opgørelse der viser masteleje Status på byrådsmål 6 - it-infrastruktur august 2013 Statusopdatering - SEAS-NVE Fibernet Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
369
151. Budgetkontrol og halvårsregnskab
Sagsbeh.: Annette Wendt
Sagsnr.: 2013-23639
Sagsfremstilling Resultatet af budgetkontrollen viser et forventet merforbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Merforbruget skyldes hovedsageligt forventede merudgifter på Arbejdsmarked og Sundhed (aktivitetsbestemt medfinansiering) med henholdsvis 11,1 og 14,6 mio. kr. Merudgifterne er stort set opvejet af besparelse på 20 mio. kr. på lavere pris- og lønfremskrivning. Der er dog også forventede merudgifter på Fælles formål, Handicap, Børn og Unge og Ejendomme. Merudgifter på politikområderne skal modsvares af kompenserende besparelser. Dog ikke Arbejdsmarked og aktivitetsbestemt medfinansiering. Hvis ikke de kompenserende besparelser får fuld effekt i 2013, skal de manglende besparelser for 2013 indhentes i 2014, jf. beslutning fra budgetkontrollen i april. Hertil forventes merudgifter til drift af de brugerfinansierede områder Rotter og Affald på 3,9 mio. kr. Området skal hvile i sig selv. De brugerfinansierede områder har penge tilgode i kommunekassen. På anlæg forventes merudgifter på 5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ved budgetkontrollen pr. 1.4.2013 blev der givet tillægsbevilling til anlæg på 15,6 mio. kr. Merforbruget på anlæg i forhold til hele året er derfor 20,6 mio. kr. På finansiering forventes merudgifter på 10,1 mio. kr. I beløbet er medregnet korrektioner af driftskonti som følge af ændret bloktilskud pga. lov- og cirkulæreprogram. Finansiering indeholder afregning af beskæftigelsestilskud for 2012 på 16,9 mio. kr. og en foreløbig midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013 på 15,3 mio. kr. Herudover der der mindreudgifter til renter og afdrag på 14 mio. kr. I forhold til servicerammen er der mindreudgifter på 4,5 mio. kr. Kommunens serviceramme bliver reduceret med 28,5 mio. kr. pga. lavere pris- og lønfremskrivning samt lov- og cirkulæreprogram. Det betyder, at der reelt er tale om et merforbrug i forhold til servicerammen på ca. 24 mio. kr. KL har den 23/8 spurgt alle kommuner om deres forventede serviceudgifter i 2013. Samlet forventer kommunerne pt. at ligge 0,4 mia. kr. over servicerammen. Kommunerne har fået lov til at flytte 2 mia. kr. fra service til anlæg i forbindelse med at KL og regeringen i januar aftalte at øge anlægsinvesteringerne med 2 mia. kr. KL vurderer, at kommunernes august-vurdering af det forventede regnskab 13 med et mindreforbrug på 0,4 mia. kr., er meget forsigtigt og set i lyset af de sidste to års regnskaber, hvor der har været mindreudgifter på ca. 5 mia. kr. for hele landet er der god sandsynlighed for at rammerne overholdes igen i 2013. Hvis kommunerne samlet set overskrider servicerammen, skal de kommuner der overskrider servicerammen betale 60% af overskridelsen i straf. De 40% betales solidarisk af alle kommuner.
Samlet ser resultatet af budgetkontrollen således ud:
1/7-2013
1/4-2013
Drift udenfor selvforvaltning
16,6 mio. kr.
26,1 mio. kr.
Selvforvaltningsvirksomhedernes brug af deres opsparing
8,0 mio. kr. 3,9 mio. kr. 20,6 mio. kr.
18,0 mio. kr. 4,0 mio. kr. 32,5 mio. kr.
Forsyningsvirksomheder
Anlæg (5,0 + 15,6 bevilget 1/4)
Byrådet 10.09.2013
370
Finansiering
10,1 mio. kr. 59,2 mio. kr.
-0,4 mio. kr. 62,2 mio. kr.
I alt
Samlet viser budgetkontrollen det samme som pr. 1.4.2013. Der er dog en stor forskydning i afvigelserne imellem drift og finansiering. Oversigten viser den likviditetsmæssige virkning af budgetkontrollen. Merforbruget på selvforvaltningsvirksomheder er ikke reelle merforbrug. Der er tale om at selvforvaltningsvirksomhederne bruger af deres samlede opsparede midler. Den primære årsag til faldet i selvforvaltningsvirksomhedernes brug af deres opsparing er at skolerne har fået tildelt en stor del af de sparede midler fra forårets lærerkonflikt. Det samlede resultatet af budgetkontrollen pr. 1. juli 2013 og halvårsregnskabet behandles i Økonomiudvalget og Byrådet før fagudvalgsbehandling, da det er et lovkrav at halvårsregnskabet skal behandles af Byrådet på deres første møde i september.
Politisk behandling Økonomiudvalget 2. september Byrådet 10. september
Sagens bilag Samlet budgetkontrol pr. 1. juli 2013 Bilag 1: Budgetafvigelser Bilag 2: Kommentarer til budgetafvigelser Bilag 3: Udgiftsneutrale ændringer
Bilag 4: Oversigt over anlægsændringer Bilag 5a: uddybende notat Arbejdsmarked Bilag 5b: Uddybende notat Arbejdsmarked – Økonomi, mængde og pris Bilag 5c: Uddybende kommentarer til Børn og Unge
Bilag 6a: BDO´s anbefalinger - udmøntning Bilag 6b: BDO-rapport på handicapområdet Bilag 7: Opfølgning på fagudvalgsmål for 2013
Bilag 8: Regnskabsoversigt pr. 30. juni 2013, halvårsregnskab Bilag 9: Regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2013, halvårsregnskab (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller: 1. At personlige tillæg flyttes fra politikområde Handicappede til politikområde Førtidspension med virkning fra 1.1.2013 2. At der meddeles tillægsbevilling på finansiering på 10.062.000 kr. inkl. bevillingsændringer på driften som følge af lov- og cirkulæreprogram 3. At der meddeles udgiftsneutrale ændringer jf. Bilag 3. 4. At der flyttes 250.000 kr. fra drift på politikområde Dagpasning til anlæg politikområde Dagpasning 5. At der meddeles anlægsbevilling på 250.000 kr. til ombygning af Ellebækken. 6. At halvårsregnskabet godkendes
Beslutning Økonomiudvalget, 02.09.2013 Ad 1-6: Anbefalet.
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende.
Byrådet 10.09.2013
371
Ad 1-6 godkendt.
Bilag Bilag 1: Budgetafvigelser Bilag 2: Kommentarer til budgetafvigelser Bilag 3: udgiftsneutrale ændringer Bilag 4: Oversigt over anlægsændringer Bilag 5a: Arb.marked - Bemærkninger til budgetkontrol pr. 1.7-2013
Bilag 5b: Arbejdsmarked - økonomi, Mængde og pris Bilag 5c: Uddybende kommentarer til Børn og Unge Bilag 6a: BDO' anbefalinger - udmøntning Bilag 6b: BDO-rapport på Handicapområdet Bilag 7: Opfølgning på fagudvalgsmål for 2013 Bilag 8: Regnskabsoversigt Bilag 9: Regnskabsopgørelse halvårsregnskab Samlet resultat af budgetkontrol pr. 1. juli 2013 Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
372
152. 1. Behandling af budget 2014-17
Sagsbeh.: Annette Wendt
Sagsnr.: 2013-44960
Sagsfremstilling Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2014-2017 i henhold til §37 i Lov om kommunernes styrelse.
Budgetforslaget tager udgangspunkt i den balance der blev forelagt til budgetseminaret.
Der er siden budgetseminaret indarbejdet en række yderligere ændringer i budgetforslaget til 1. behandlingen.
I bilag 1 er der en oversigt over de indarbejdede ændringer.
Balancen i budgetforslaget viser overskud i 2014 på 12,5 mio. kr., underskud i 2015 på 53,7 mio. kr., underskud i 2016 på 162,4 mio. kr. og underskud i 2017 på 90,6 mio. kr.
Udover den ændring i likviditeten der fremgår af balancelinjen, så forøges kassebeholdningen med 43 mio.kr. i 2014 (likviditetsforbedring økonomiaftale) og med mellem 4 og 8 mio. kr. årligt (likviditetsopsparing til affaldsområdet).
Budgetforslaget til 1. behandlingen lever op til budgetstrategiens krav om at balancen ikke må forværres siden opstart af budgetlægningen.
Driftsbudgettet I driftsbudgettet er indarbejdet alle 40 mio. kr. i besparelse fra råderumspuljen. Specifikation af råderumspuljen er i bilag 2. I driftsbudgettet er der derudover indarbejdet alle 0,7% reduktioner. Ingen af udvidelsesønskerne er indarbejdet. Dog er der indarbejdet tilskud til Næstved hallerne på 0,3 mio. kr. årligt, som finansieres af 0,3 mio. kr. i mindre fodboldtilskud. Derudover er der afsat 1 mio. kr. i 2014 til konsulentbistand ved analyseopgaver.
Den tekniske ramme for serviceudgifter er i 2014 på 3.067,5 mio. kr. Budgetforslaget til 1. behandlingen er således 12 mio. kr. under servicerammen.
KL har 27/8 indhentet oplysninger fra kommunerne om forventet budget 2014. Her ligger kommunernes serviceudgifter 0,4 mia. kr. under rammen.
Anlægsbudgettet Der er indarbejdet 5 mio. kr. i anlægstilskud til Næstved hallen og Ring Syd er reduceret med 25 mio. kr. i hvert af årene 2015 og 2016. Som følge af reduktionen af Ring Syd er den budgetterede lånoptagelse ligeledes reduceret.
Likviditet På baggrund af budgetkontrollen pr. 1/7 for 2013 og med budgetforslaget til 1. behandlingen forventes der følgende gennemsnitslikviditet:
Ultimo 2013: 100 mio. kr. Ultimo 2014: 90 mio. kr.
Byrådet 10.09.2013
373
Skatter Budgetforslaget er med uændrede skattesatser for både indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift. Der er i kommuneaftalen en pulje på 250 mio.kr. til skattestigning uden sanktion. Der er frist for ansøgning om skatteforhøjelser den 4. september 2013. De foreløbige indmeldinger til KL peger på at 8 kommuner vil sætte skatten ned svarende til ca. 100 mio. kr. og 3 kommuner ønsker at hæve skatten svarende til ca. 90 mio. kr. Takster I materialet til budgetseminaret er medtaget en takstoversigt med de takster der foreløbigt kan opgøres. I forbindelse med 2. behandlingen skal takstoversigten godkendes. Mål Der er besluttet 13 byrådsmål for 2014 og fagudvalgene har tilsammen besluttet 19 fagudvalgsmåle. Alle målene sidder i budgetmappen i afsnit 9 og ligger på nettet. Høringssvar Det har siden foråret været muligt at komme med høringssvar til budgettet. Alle høringssvar fremgår af kommunens hjemmeside under Budget 2014 og kan findes under de relevante udvalg og politikområder.
Der kan fortsat afgives høringssvar helt frem til budgetvedtagelsen den 8. oktober.
Ændringsforslag Der er frist for at afgive politiske ændringsforslag til budget 2014-17 mandag den 16. september kl. 12.00 . I budgetstrategien stod frist for ændringsforslag oprindeligt til den 17/9. Ændringsforslagene sendes til Økonomichef Steen Andersen (stand@naestved.dk) og budgetkoordinator Annette Wendt (anwen@naestved.dk). Alle ændringsforslag bedes fremsendt elektronisk på vedlagte skema (bilag 4).
Politisk behandling Økonomiudvalget 2. september 2013 Byrådet 10. september 2013
Sagens bilag Indstillingsskrivelse
Bilag 1: Oversigt over indarbejdede ændringer siden budgetseminaret Bilag 2: Revideret oversigt over råderumspuljen inkl. underbilag med moderniseringsaftalen. Underbilag til bilag 2: Oversigt over besparelserne som følge af moderniserings- og digitaliseringsaftalen Resume af kørselsanalysen Business case for micro fleksjob Bilag 3: Anlægsprogram 2014-2020 Bilag 4: Skema til politiske ændringsforslag Bilag 5: Oversigt over ændringer pr. politikområde (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller at Økonomiudvalget oversender budgettet til 1. behandling i byrådet.
Byrådet 10.09.2013
374
Beslutning Økonomiudvalget, 02.09.2013 Bilag 5 "Samlet oversigt over indarbejdede ændringer i driftsbudgettet 2014-2017" udleveret. Tilknyttes referatet. Torben Nielsen foreslår, at man søger om tilladelse til at hæve skatten med 0,3%. Oversendes til Byrådets behandling.
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende.
Godkendt og oversendes til Byrådets 2. behandling med den tilføjelse, at politiske ændringsforslag kan indsendes senest tirsdag den 17. september 2013 kl. 12.
Bilag Bilag 1: Ændringer til 1. behandlingen, budget 2014-17 Råderum
Bilag 3: Anlægsprogram 2014-2020 Bilag 4: Skema til ændringsforslag Bilag 5: Samlet oversigt over indarbejdede ændringer i driftsbudgettet Indstillingsskrivelse til 1. behandling Moderniseringsaftalen,underbilag til bilag 2 Råderumspulje
Underbilag: Business Case - Mikrofleksjob Underbilag: Resume af Kørselsanalyse Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
375
153. Revisionsberetning 2012
Sagsbeh.: Susanne Rehn
Sagsnr.: 2012-74221
Sagsfremstilling Næstved Kommune har den 9. august 2013 modtaget revisionsberetning fra revisionsfirmaet BDO vedr. afsluttende beretning for regnskabsåret 2012, herunder sociale og beskæftigelsesrettede udgifter, der er omfattet af statsrefusion Center for Økonomi og Analyse har i et skema udledt bemærkningerne (3 stk.), hvorefter de enkelte bemærkninger er besvaret af det ansvarlige center. Det fremgår af besvarelserne hvilke tiltag, der er gjort for at imødegå de af revisionen påpegede problemer.
Efter godkendelse i Byrådet sendes beretning og besvarelse til Statsforvaltningen, relevante ministerier og BDO
I forbindelse med revisionen af regnskab 2012 har der været foretaget bogføringer på balancen efter Byrådets foreløbige godkendelse og oversendelse af regnskab 2012 til revision. Revideret balance med bemærkninger er derfor vedlagt sagen til politisk behandling i forbindelse med den endelige vedtagelse af regnskab 2012. Lovgrundlag Styrelsesloven § 42 samt Økonomi- og Indenrigsministeriets regler for det autoriserede budget- og regnskabssystem. Regnskabsbekendtgørelsen omfatter bl.a. to tidsfrister: Revisionen afgiver beretning inden 15. august Tilsynsmyndigheden modtager revisionsberetning og afgørelser senest 30. september
Supplerende bemærkninger BDO deltager i sagens behandling i Økonomiudvalget.
Politisk behandling Økonomiudvalget den 2. september 2013 Byrådet 10. september 2013 Efterfølgende orientering for relevante fagudvalg
Sagens bilag
Revisionsberetning for årsregnskabet 2012 Skema – Besvarelse af revisionsberetning regnskab 2012 Påtegning fra BDO 2012 Revideret balance juli 2013 (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller: 1. At revisionsberetningen med tilhørende besvarelser godkendes og oversendes til byrådet 2. At regnskabet med tilhørende revideret balance jf. bilag oversendes til byrådets endelige godkendelse
Byrådet 10.09.2013
376
Beslutning Økonomiudvalget, 02.09.2013 Lene Koustrup Madsen var fraværende. Ad 1 og 2 anbefales. Økonomiudvalget har en ambition om, at Næstved Kommune arbejder hen imod ikke at have bemærkninger i revisionsberetningen fremover.
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende. Ad 1-2 godkendt.
Bilag Generelle regnskabsbemærkninger, REVIDERET BALANCE juli 2013 Påtegning årsregnskab 2012 Skema - Besvarelse af beretning for årsregnskabet 2012 PDF Årsberetning 2012 Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
377
154. Godkendelse af gebyrer for tømning af olie- og benzinudskillere i 2014
Sagsbeh.: Anne Birgitte Jensen
Sagsnr.: 2013-42119
Sagsfremstilling Byrådet skal fastsætte gebyrer for indsamlingsordninger for affald, som etableres i kommunen, jf. § 61, stk. 4 og er omfattet af godkendt regulativ. Der er i regulativet for erhvervsaffald i Næstved Kommune fastlagt en indsamlingsordning for tømning af olie- og benzinudskillere, hvorfor gebyrer herfor fremlægges til godkendelse. Indsamlingsordningen forestås af ALFA-Specialaffald, der ejes af I/S REFA og I/S AffaldPlus, og gebyret er beregnet med baggrund i de samlede omkostninger ved at håndtere og bortskaffe affaldet. ALFA-Specialaffald er ligesom kommunen omfattet af hvile-i-sig-selv-princippet og må ikke generere overskud.
Gebyrerne offentliggøres på kommunens og AffaldPlus hjemmesider.
Økonomipåtegning Center for Økonomi og Analyse kan oplyse, at gebyrerne/priserne ingen konsekvens har for Næstved Kommunes økonomi, da området er fuldt ud brugerfinansieret .
Lovgrundlag Bek. nr. 1309 af 18.12.2011 om affald Regulativ for erhvervsaffald i Næstved Kommune af 28.2.2012
Politisk behandling Teknisk Udvalg Økonomiudvalget Byrådet
Sagens bilag Bilag 1 - Gebyrblad for tømning af olie- og benzinudskillere i 2014 Bilag 2 - Regulativ for erhvervsaffald i Næstved Kommune af 28.2.2012 - § 17 Bilag 3 – Sammenligning af gebyrer for tømning af olie- og benzinudskiller 2013 og 2014 (Bilagene udsendes kun elektronisk) Indstilling Administrationen indstiller, at gebyrer for tømning af olie- og benzinudskillere, som de fremgår af bilag 1, godkendes.
Beslutning Teknisk Udvalg, 12.08.2013 Otto Poulsen var fraværende. Anbefales.
Økonomiudvalget, 02.09.2013 Anbefales.
Byrådet 10.09.2013
378
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende. Godkendt.
Bilag TU 12.8.2013 - Bilag 1 - Gebyrblad for tømning af olie- og benzinudskillere i 2014 TU 12.8.2013 - Bilag 2 - Regulativ for erhvervsaffald i Næstved Kommune af 28.2.2012 - § 17 TU 12.8.2013 - Bilag 3 - Sammenligning af gebyrer for tømning af olie- og benzinudskillere i 2013 og 2014 Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
379
155. Ansøgning om godkendelse af Skema A til gennemførelse af helhedsplanen for Birkehegnet
Sagsbeh.: Morten Hallgreen
2013-37160
Sagsfremstilling BoligNæstved anmoder om tilladelse til at begynde gennemførelsen af helhedsplanen for Birkehegnet, som omfatter renovering af 373 lejligheder. For at kunne starte dette arbejde, skal byrådet godkende Skema A for helhedsplanen og give de krævede lånegarantier for gennemførelse af byggeriet. Helhedsplanen omfatter alle afdelingens 373 familieboliger. Den samlede udgift til gennemførelsen af helhedsplanen er 160,9 mio. kr. og omfatter i hovedtræk følgende områder: - Renovering og sikring af tage og lofter - Udskiftning af vinduer og døre - Udskiftning af udvendige vægbeklædninger - Nye ventilationsanlæg i boligerne og renovering af varmeanlæg - Ombygning af 85 etplansboliger til gangbesværede og selvhjulpne kørestolsbrugere - Renovering af fællesarealer og fællesbygninger
Kommunale lånegarantier Anlægsudgiften finansieres på følgende måde:
Støttede realkreditlån
100.086.000 kr. 48.871.000 kr. 7.460.000 kr. 2.486.000 kr. 2.000.000 kr.
Ustøttede realkreditforeningslån Tilskud fra Landsbyggefonden
Tilskud fra BoligNæstved
Kapitaltilførsel – femtedelsordningen
I alt
160.903.000 kr.
For at kunne optage det støttede lån er det et krav, at kommunen garanterer for den del af lånet, som ligger over 60 % af ejendomsværdien. BoligNæstved søger om lånegaranti på 94,5 mio. kr. for det støttede lån. Landsbyggefonden dækker 50 % af kommunens eventuelle tab ved garantiforpligtigelsen.
BoligNæstved søger endvidere om godkendelse af kommunens deltagelse i femtedelsordningen med 400.000 kr., som kan ydes som lån.
Huslejen: BoligNæstved oplyser, at huslejestigningerne er beregnet på grundlag af renoveringsomfanget i de enkelte lejligheder. De månedlige huslejestigninger varierer derfor fra reduktioner af huslejen på 6 % til en max stigning på 15 %.
Tidsplan: Helhedsplanen er planlagt gennemført i perioden 2013 til 2015.
Økonomipåtegning Center for Økonomi og Analyse kan oplyse, at Landsbyggefonden i henhold til Lov om almene boliger, § 91 stk. 1, kan give tilsagn om ydelsesstøtte til lån til finansiering af opretning, udbedring m.v. i almene boligorganisationers byggeri. En forudsætning for denne støtte er iflg. § 91 stk. 6, at kommunalbestyrelsen garanterer for de optagne lån.
Byrådet 10.09.2013
380
Garantien omfatter iflg. § 127 den del af lånet, som, på tidspunktet for lånets optagelse, har pantesikkerhed ud over 60 % af ejendommens værdi. Garantien omfatter til enhver tid så stor en del af lånets restgæld og eventuelt forfaldne terminsydelser, som det oprindelige garantibeløb udgjorde af hovedstolen. Den del af restgælden, der ikke omfattes af garantien, har panteret forud for den garanterede del af restgælden.
Iflg. § 91 stk. 7 påtager Landsbyggefonden sig forpligtigelse til at godtgøre kommunen halvdelen af dens eventuelle tab som følge af garantiforpligtelsen.
Iflg. oplysninger fra Kuben Management A/S har ejendommen en skønnet værdi på 169.650.000 kr. og et eksisterende lån på 47.376.966 kr. Beregningen er udført som et skønnet overslag fra det realkreditinstitut, som er den nuværende panthaver. Den endelige kommunegaranti kendes således først, når der har været afholdt et finansieringsudbud.
På dette grundlag kan følgende beregning af størrelsen af den kommunale garanti opstilles:
Ejendommens belåningsværdi 60 % heraf i ugaranterede lån
169.650.000 kr. 101.790.000 kr. 47.376.966 kr. 54.413.034 kr. 48.871.000 kr. 5.542.034 kr. 100.086.000 kr.
Foranstående lån
= Rest, nye ugaranterede lån
Ustøttet lån
= Rest ugaranteret låneramme
Støttet lån
Kommunegaranti
94.543.966 kr.
Iflg. Landsbyggefonden er der behov for kapitaltilførsel i sagen på i alt 2 mio. kr., hvoraf Næstved Kommunes bidrag udgør 400.000 kr., en såkaldt ”femtedelsordning”, som har hjemmel i § 97 i lov om almene boliger, efter hvilken kommunalbestyrelsen kan beslutte at yde lån til konkrete almennyttige boligafdelinger, hvis støtten skønnes nødvendig for den pågældende afdelings videreførelse. Lån kan ydes enten til Landsbyggefonden til videre udlån til almene boligafdelinger eller direkte til boligafdelingerne. Kommunale lån til Landsbyggefonden afdrages før Landsbyggefondens lån. I overensstemmelse med tidligere sager om kapitaltilførsler, foreslås lånet til femtedelsordningen ydet som et lån, der er rente- og afdragsfrit i 5 år, hvorefter lånet forrentes og afdrages som et 30-årigt realkreditlån, idet det efter 5 år vurderes, om betaling af renter og afdrag skal påbegyndes.
Lovgrundlag Almenboligloven § 91, § 97, § 98 og § 127.
Politisk behandling Ejendomsudvalget Økonomiudvalget Byrådet
Sagens bilag Ansøgning om godkendelse af helhedsplanen Beskrivelse af helhedsplanen Kommunale lånegarantier til helhedsplanen
Byrådet 10.09.2013
381
Anlægsbudget (Bilagene udsendes kun elektronisk)
Indstilling Administrationen indstiller, 1. At skema A godkendes på betingelse af Landsbyggefondens endelige godkendelse af projektet 2. At helhedsplanen godkendes 3. At der gives tilsagn om meddelelse af kommunegaranti på foreløbig 94.543.966 kr. 4. At der gives tilsagn om deltagelse i femtedelsordning med 400.000 kr., ydet som lån med rente- og afdragsfrihed i 5 år, hvorefter lånet forrentes og afdrages som et 30-årigt realkreditlån, idet det efter 5 år vurderes, om betaling af renter og afdrag skal påbegyndes. Beslutning Ejendomsudvalget, 05.08.2013 Troels Larsen var fraværende. Udsat. Genoptages på næste møde, idet følgende forhold ønskes yderligere belyst: - 19 % til rådgivning - Aftrapning af garantien - Rente- og afdragsfrihed i 5 år - Skal der ikke opkræves 1 % i rente? Sagsfremstilling I anlægsbudgettet er der angivet 19 pct. i omkostninger. Udgiftsposten omfatter alle sagens omkostninger bl.a. genhusningsudgifter, byggelånsrenter og bidrag til byggeskadefonden. I omkostningerne indgår ingeniør- og arkitektrådgivning med 3.999.013 kr. inkl. moms, svarende til ca. 3,2 pct. af håndværkerudgifterne. Byggearbejder, som udføres af almene boligorganisationer, er omfattet EU’s udbudsdirektiv. Det samlede rådgivningshonorar overskrider tærskelværdier for tjenesteydelser, så rådgivningsopgaven skal udbydes i overensstemmelse med udbudsdirektivet. I lov om almene boliger § 91, stk. 6. er det fastsat, at optagelse af lån med ydelsesstøtte kræver, at kommunen garanterer for lånet efter § 127 i lov om almene boliger. Det er i denne paragraf fastsat, at der skal meddeles kommunegaranti for den del af lånet som på optagelsestidspunktet har pantesikkerhed ud over 60 pct. af ejendommens værdi. Der er ikke i lov om almene boliger åbnet mulighed for aftrapning af garantien ud over den løbende reducering af risikoen, som følger af afdrag på lånet. I lov om almene boliger § 92, stk. 2. åbnes der mulighed for at yde tilskud på 50 pct. til forbyggende arbejder i boligafdelinger. Det forudsætter, at boligorganisationen og kommunen hver yder 25 pct. i tilskud. Tilskuddet anvendes typisk som et kapitaltilskud for at holde huslejen på et acceptabelt niveau. Efter anbefaling fra landsbyggefonden ydes kommunens andel af tilskuddet som et lån, der er rente og afdragsfrit de første 5 år, hvorefter det forrentes og afdrages som et 30- årigt realkreditlån. De nævnte betingelser for afvikling af tilskuddet er anvendt i tidligere sager, hvor kommune har givet tilsagn om deltagelse i femtedelsordningen.
Sagens bilag Oversigt over omkostninger (Bilaget udsendes kun elektronisk)
Byrådet 10.09.2013
382
Indstilling Administrationen indstiller, 1. At skema A godkendes på betingelse af Landsbyggefondens endelige godkendelse af projektet. 2. At helhedsplanen godkendes 3. At der gives tilsagn om meddelelse af kommunegaranti på foreløbig 94.543.966 kr. 4. At der gives tilsagn om deltagelse i femtedelsordning med 400.000 kr., ydet som lån med rente- og afdragsfrihed i 5 år, hvorefter lånet forrentes og afdrages som et 30- årigt realkreditlån.
Beslutning Ejendomsudvalget, 27.08.2013 Ad 1 - 4: Anbefales
Økonomiudvalget, 02.09.2013 Ad 1-4: Anbefales.
Byrådet, 10.09.2013 Lene Koustrup Madsen og Flemming Jay var fraværende.
Ad 1-4 godkendt med den tilføjelse, at Byrådet opfordrer boligselskaberne til også at indbyde firmaer baseret i Næstved Kommune til at byde på renoveringer samt til at indarbejde sociale klausuler i deres entreprisekontrakter.
Bilag Anlægsbudget - oversigt over omkostninger
Beregning af lånegarantier Beskrivelse af helhedsplan Indstillingsskrivelse vedr. skema A - Birkehegnet helhedsplan Skema A budget Tilbage til toppen
Byrådet 10.09.2013
383
156. Årsrapport 2012 - Næstved Havn
Sagsbeh.: Gitte Ambus
Sagsnr.: 2013-44206
Sagsfremstilling Årsrapporten for 2012 for Næstved Havn blev modtaget i Næstved Kommune den 24. juni 2013 med oplysning om, at rapporten blev behandlet og godkendt af Havnebestyrelsen den 29. april 2013. Revisionen har efterfølgende fundet anledning til yderligere gennemgang, som bl.a. er årsag til den forsinkede fremsendelse. Iflg. bestyrelsesvedtægterne for Næstved Havn § 12 skal: - Regnskabet for det foregående år aflægges hvert år inden den 1. maj efter at det er revideret af den af byrådet valgte revisor. - Regnskabet skal være ledsaget af Havnebestyrelsens bemærkninger navnlig vedr. eventuelle revisionsbemærkninger, samt væsentlige afvigelser mellem anlægsbevillinger og anlægsregnskab, samt mellem budgetterede og forbrugte driftsudgifter og/eller driftsindtægter Efter fremsendelse af årsrapporten har Havnedirektøren fremsendt redegørelse vedrørende ovenstående, herunder årsagen til revisionens yderligere gennemgang og resultatet heraf. Revisionens fornyede gennemgang skyldtes følgende forhold: - Rettelse af anlægskartotek var ikke slået igennem. Er efterfølgende korrigeret, således at kartotek nu stemmer med bogføring. - Afvigelser i salgsmomsen på 0,31 % og i købsmomsen på 0,60 %. Ifølge havnedirektøren er afvigelserne både enkeltvis og sammenlagt uvæsentlige i forhold til årsregnskabet, hvorfor man har valgt ikke at foretage rettelserne. - Revisionsprotokollat for Årsrapport for 2011 af 15. august 2011 var ikke blevet behandlet på havnebestyrelsens møde og protokolleret. Dette blev gjort på havnebestyrelsens møde den 24. juni 2013.
Havnen oplyser, at der endnu ikke foreligger revisionsprotokollat for 2012.
Revisionserklæringen er underskrevet den 21. juni 2013 – altså efter den yderligere gennemgang. Iflg. erklæringen har revisionen ikke givet anledning til bemærkninger.
Vedrørende afvigelser på anlæg skriver Havnedirektøren:
”I 2012 er der regnskabsmæssigt sammenlagt investeret for i alt kr. 20,9 mio. kr. Fratrukket investeringer vedrørende tidligere budgetårs bevillinger og primo korrektioner udvises der er forskel mellem anlægsbudgettet og det faktiske forbrugte ca. kr. 2,5 mio. ekstra i 2012. Af disse 2,5 mio. kr. kan 1,6 mio. henføres til oprensning af kanal og 0,8 mio. kr. er forbrugt til udvikling og opstart af promenadeprojektet, der er således tale om en fremskyndelse af en allerede budgetteret investering samt 0,1 til diverse. Oprensning af kanal er en tilbagevendende begivenhed med en periode på 4-6 år. Der er således her tale om en fremskyndelse af nødvendige investeringer, som i øvrigt afskrives over 5 år. Cafeprojektet har været en fokus og udviklingsinvestering for havnebestyrelsen. Investeringen kunne med rette lægges ind under havnepromenadeprojektet således, at der alene havde været tale om en fremskyndelse af en investering. Havnebestyrelsen
Byrådet 10.09.2013
384
valgte imidlertid at stoppe projektet, da en investor sprang fra. Projektet er derfor optaget særskilt og forventes nedskrevet i 2013. Diverse investeringen på kr. 100.000 er en overskridelse i forhold til de budgetterede kr. 1,0 mio.
Der er ikke straks afskrevet væsentlig i regnskabets for 2012. ”
Afvigelser på drift: Driftsregnskabets ordinære resultat viser et underskud på 0,2 mio. kr., mod et budgetteret overskud på 2,4 mio. kr. En samlet afvigelse på 2,6 mio. kr., som iflg. Havnedirektøren skyldes følgende forhold: - 200.000 kr. i manglende indtægter - 400.000 kr. i forøgede skatter - 400.000 kr. til vedligeholdelse af maskinel, grundet nedbrud m.m. - 300.000 kr. vedr. grunde og pladser, primært som følge af de mange anlægsarbejder der er gennemført i 2012 - 800.000 kr. i øgede afskrivninger, hvilket skyldes manglende integration af projekter i budgetteret afskrivninger - 500.000 kr. – havnen havde i sit budget forudsat en mere gunstig udvikling i rente marked end det skete, hvorfor der er manglende renteindtægter og en negativ kursregulering der påvirker de finansielle indtægter med i alt 500.000 kr. Økonomipåtegning Center for Økonomi og Analyse har ikke særskilt vurderet regnskabet, men henholder sig til revisionens påtegning, som iflg. rapporten ikke har givet anledning til forbehold.
I skemaform kan resultatet opstilles således – hele 1.000 kr.:
Minus = indtægter, Plus = udgifter.
Regnskab 2012 Budget 2012
Resultat før af- og nedskrivninger
-3.538 4.291
-4.865 3.500 -1.365 -1.000 -2.365
Af- og nedskrivninger
Resultat før finansielle poster
753
Finansielle poster, netto
-514
Ordinært resultat
239
De finansielle aktiver er reduceret fra 45 mio. kr. ultimo 2011 til 28,5 mio. kr. ultimo 2012 som følge af de store anlægsinvesteringer.
Center for Økonomi og Analyse har ikke yderligere bemærkninger.
Lovgrundlag Bestyrelsesvedtægter for Næstved Havn, dateret 26. februar 2013
Supplerende bemærkninger Havnen anmodes om fremsendelse af revisionsprotokollater for 2011 og 2012.
Politisk behandling Økonomiudvalg Byrådet
Byrådet 10.09.2013
385
Page 1 Page 2 Page 3 Page 4 Page 5 Page 6 Page 7 Page 8 Page 9 Page 10 Page 11 Page 12 Page 13 Page 14 Page 15 Page 16 Page 17 Page 18 Page 19 Page 20 Page 21 Page 22 Page 23 Page 24 Page 25 Page 26 Page 27 Page 28 Page 29 Page 30 Page 31 Page 32 Page 33 Page 34 Page 35Made with FlippingBook - Online magazine maker