151. Budgetkontrol og halvårsregnskab
Sagsbeh.: Annette Wendt
Sagsnr.: 2013-23639
Sagsfremstilling Resultatet af budgetkontrollen viser et forventet merforbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Merforbruget skyldes hovedsageligt forventede merudgifter på Arbejdsmarked og Sundhed (aktivitetsbestemt medfinansiering) med henholdsvis 11,1 og 14,6 mio. kr. Merudgifterne er stort set opvejet af besparelse på 20 mio. kr. på lavere pris- og lønfremskrivning. Der er dog også forventede merudgifter på Fælles formål, Handicap, Børn og Unge og Ejendomme. Merudgifter på politikområderne skal modsvares af kompenserende besparelser. Dog ikke Arbejdsmarked og aktivitetsbestemt medfinansiering. Hvis ikke de kompenserende besparelser får fuld effekt i 2013, skal de manglende besparelser for 2013 indhentes i 2014, jf. beslutning fra budgetkontrollen i april. Hertil forventes merudgifter til drift af de brugerfinansierede områder Rotter og Affald på 3,9 mio. kr. Området skal hvile i sig selv. De brugerfinansierede områder har penge tilgode i kommunekassen. På anlæg forventes merudgifter på 5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ved budgetkontrollen pr. 1.4.2013 blev der givet tillægsbevilling til anlæg på 15,6 mio. kr. Merforbruget på anlæg i forhold til hele året er derfor 20,6 mio. kr. På finansiering forventes merudgifter på 10,1 mio. kr. I beløbet er medregnet korrektioner af driftskonti som følge af ændret bloktilskud pga. lov- og cirkulæreprogram. Finansiering indeholder afregning af beskæftigelsestilskud for 2012 på 16,9 mio. kr. og en foreløbig midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013 på 15,3 mio. kr. Herudover der der mindreudgifter til renter og afdrag på 14 mio. kr. I forhold til servicerammen er der mindreudgifter på 4,5 mio. kr. Kommunens serviceramme bliver reduceret med 28,5 mio. kr. pga. lavere pris- og lønfremskrivning samt lov- og cirkulæreprogram. Det betyder, at der reelt er tale om et merforbrug i forhold til servicerammen på ca. 24 mio. kr. KL har den 23/8 spurgt alle kommuner om deres forventede serviceudgifter i 2013. Samlet forventer kommunerne pt. at ligge 0,4 mia. kr. over servicerammen. Kommunerne har fået lov til at flytte 2 mia. kr. fra service til anlæg i forbindelse med at KL og regeringen i januar aftalte at øge anlægsinvesteringerne med 2 mia. kr. KL vurderer, at kommunernes august-vurdering af det forventede regnskab 13 med et mindreforbrug på 0,4 mia. kr., er meget forsigtigt og set i lyset af de sidste to års regnskaber, hvor der har været mindreudgifter på ca. 5 mia. kr. for hele landet er der god sandsynlighed for at rammerne overholdes igen i 2013. Hvis kommunerne samlet set overskrider servicerammen, skal de kommuner der overskrider servicerammen betale 60% af overskridelsen i straf. De 40% betales solidarisk af alle kommuner.
Samlet ser resultatet af budgetkontrollen således ud:
1/7-2013
1/4-2013
Drift udenfor selvforvaltning
16,6 mio. kr.
26,1 mio. kr.
Selvforvaltningsvirksomhedernes brug af deres opsparing
8,0 mio. kr. 3,9 mio. kr. 20,6 mio. kr.
18,0 mio. kr. 4,0 mio. kr. 32,5 mio. kr.
Forsyningsvirksomheder
Anlæg (5,0 + 15,6 bevilget 1/4)
Byrådet 10.09.2013
370
Made with FlippingBook - Online magazine maker