På serviceudgifterne har der været et mindreforbrug på 42,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, og 19,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Selvforvaltningsvirksomhedernes overskud udgør 37,3 mio. kr., der alle overføres til 2013. Der er øvrige driftsoverførsler på netto ca. 5,6 mio. kr. i underskud, der overføres til 2013. På anlægssiden har der været gennemført anlægsprojekter for netto 362,3 mio. kr. i 2012, hvilket er 88,5 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret. Det største projekt er den østlige fordelingsvej, der blev indviet d. 20. december 2012. Anlægsudgiften på dette projekt har i 2012 været på 155,0 mio. kr. Af andre større anlægsprojekter i 2012 kan nævnes tilbagekøb af Kasernevej 20 for 40 mio. kr., tilbygning af mellemtrinnet på Fladsåskolen for 17,7 mio. kr. samt tilbygning af fagfløj og idrætshal på Digtervejsskolen for 39,0 mio. kr. Resultatet af det skattefinansierede område (drift, renter og anlæg) kan gøres op til et underskud på 139,1 mio. kr., som er 90,9 mio. kr. mere end budgetteret, stort set svarende til den øgede anlægsaktivitet. Underskuddet modsvares stort set af optagne lån, afdrag på lån og finansforskydninger. Kassebeholdningen er i 2012 nedbragt med 6,8 mio. kr. i forhold til en budgetteret opbygning af kassebeholdningen på 24,9 mio. kr. Forbruget af kassebeholdningen skyldes den øgede anlægsaktivitet. Kommunens gennemsnitslikviditet udgør 297 mio. kr. pr. 31. december 2012. Kasseforbruget på 6,8 mio. kr. vil medføre en let faldende likviditet, som yderligere forstærkes af, at en del af kommunens overførselsudgifter er overgået til Udbetaling Danmark primo 2013. Herved vil kommunen ikke længere have en likviditetsfordel på ca. 90 mio. kr. for de forskudsvise udbetalinger fra staten til dækning af f.eks. pensioner. Herudover skal kommunen deponere 40 procent af den tidligere udbetalte udlodning fra NK Forsyning. Deponeringen sker et år efter, at udlodningen har fundet sted. Ifølge likviditetsprognosen ventes ovenstående forhold at medføre, at likviditeten efter kassekreditreglen er nede på ca. 110 mio. kr. ved udgangen af 2014. Samlet set er årets resultat tilfredsstillende, idet det samlede driftsresultat har overholdt budgettet. Der er et samlet mindreforbrug på driftsudgifter på knap 5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, herunder et mindreforbrug på knap 43 mio. kr. på serviceudgifterne, hvilket er meget positivt da kommunen dermed er medvirkende til, at der ikke bliver gennemført en sanktion i bloktilskuddet fra staten. Samtidig er det positivt at kommunen har fastholdt et meget højt anlægsniveau og dermed lever op til de statslige intentioner om at øge anlægsinvesteringerne. Det er dog ikke tilfredsstillende at kommunens udfordringer med at overholde budgetterne på overførselsudgifter, forsikrede ledige og aktivitetsbestemt medfinansiering ikke er løst i 2012. Det skal der arbejdes videre med i 2013 og 2014. Økonomipåtegning Center for Økonomi og Analyse har udarbejdet sagsfremstillingen, og har ikke yderligere bemærkninger.
Lovgrundlag Lov om kommunernes styrelse, § 45.
Byrådet 30.04.2013
169
Made with FlippingBook - Online magazine maker