senest registrerede bestyrelse sikre, at oplysningerne om og dokumentationen for undersø- gelse af den eller de reelle ejere kan fremskaffes 5 år efter at de pågældende ikke længere er reelle ejere eller gennemførelsen af identifikationen. Det bemærkes, at forpligtelsen til at opbevare oplysninger om forsøg på identifikation af re- elle ejere af fonde samt kravet om, at disse oplysninger og oplysninger om reelle ejere skal opbevares i 5 år, ikke følger direkte af direktivet. En sådan forpligtelse vurderes imidlertid at være en forudsætning for, at de kompetente myndigheder kan føre det fornødne tilsyn med, at de omfattede fonde m.v. lever op til direktivets krav om registrering af reelle ejere, herun- der gør de nødvendige bestræbelser for at identificere deres reelle ejere. Baggrunden er end- videre, at Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet og andre rele- vante offentlige myndigheder altid skal have adgang til mest mulig information om fondenes reelle ejerskab. Fonden skal i henhold til den foreslåede § 21 a, stk. 3, 1. pkt., udlevere nærmere oplysninger om de reelle ejere og forsøg på identifikation af reelle ejere til SØIK når de anmoder om det. Oplysningerne skal desuden udleveres til andre offentlige myndigheder, når de fremsætter anmodning herom, jf. § 21 a, stk. 3, 2. pkt. Det forudsættes, at myndigheder, som efterspør- ger oplysninger om reelle ejere, skal bruge disse i forhold til varetagelse af tilsyns- eller kon- trolopgaver i henhold til lovgivning og at der konkret vurderes at være behov for at få oplys- ningerne. Bestemmelsen medfører at f.eks. Erhvervsstyrelsen og SKAT vil kunne anmode om de pågældende oplysninger. Denne del af bestemmelsen har primært til formål at sikre, at navnlig Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet til enhver tid har adgang til aktuelle og opdaterede oplysninger om fondens reelle ejere. Det forudsættes at myndighederne alene vil indhente oplysningerne direkte fra de omfattede fonde i det omfang, oplysningerne ikke i forvejen er tilgængelige i Erhvervsstyrelsens it-sy- stem. Den foreslåede § 21 a, stk. 3, gennemfører artikel 30, stk. 2, i 4. hvidvaskdirektiv og skal sikre, at kompetente myndigheder og SØIK kan indhente oplysninger om reelle ejere i Er- hvervsstyrelsens register, men at der også kan opnås oplysninger om de ikke-registrerede op- lysninger, herunder forsøg på at identificere reelle ejere. Pligten til at give oplysninger og do- kumentation om forsøg på identifikation af reelle ejere, samtidig med kravet om at registrere oplysninger om reelle ejere i et centralt register, skal sikre, at særligt SØIK og Erhvervsstyrel- sen, men også andre offentlige myndigheder, til enhver tid har adgang til aktuelle og opdate- rede oplysninger om fondens reelle ejere. I henhold til den foreslåede § 21 a, stk. 4, skal Erhvervsstyrelsen udstede nærmere bekendt- gørelse om registrering og offentliggørelse af oplysninger om reelle ejere, samt om de oplys- ninger, som fonden skal registrere i styrelsens it-system. Dette kan eventuelt ske via en an- melder. Som led i gennemførelsen af artikel 30, stk. 9, i 4. hvidvaskdirektiv foreslås det end- videre, at Erhvervsstyrelsen kan fastsætte regler om, at konkrete oplysninger kan undtages fra offentliggørelse. Bekendtgørelsen skal udarbejdes under hensyntagen til at det sikres, at dobbeltregistrering ikke forekommer i forhold til eventuelt allerede registrerede oplysninger i Erhvervsstyrelsens it-system. Hvis oplysningerne ikke opfylder oplysningskravet i 4. hvidvaskdirektiv, skal be- kendtgørelsen udformes, så kun de manglende oplysninger skal registreres.
81
Made with FlippingBook. PDF to flipbook with ease