ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2021 COMPTES CONSOLIDES
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
PASSIF
30-juin
31-déc
ACTIF
30-juin
31-déc
2021
2020
2021
2020
Capital
602 836 1 086 886 (1 867) 220 110 1 907 965 1 904 311
602 836 884 371 1 484 472 307
Actif immobilisé Ecart d'acquisition
Réserves consolidées Ecart de conversion
65 764 87 546 295 592 268 094 12 364 12 261 491 12 990 852 1 827 448 3 227 816 1 874 715 6 929 979
75 018 89 129 301 641 295 489 14 429 11 782 530 12 558 237 1 899 769 2 627 347 1 421 114 5 948 230
Résultat
Immobilisations corporelles Titres mis en équivalence
Capitaux propres de l’ensemble consolidé Dont : Capitaux propres part du groupe
1 960 998 1 957 452
Placements affectés aux opérations d’assurance
Intérêts minoritaires
3 654
3 546
Autres immobilisations Impôts différés actifs
Dettes de financement Provisions techniques
8 421
7 810
14 764 541
13 887 119
Provisions pour risques et charges
0
0
Actif circulant Part des cessionnaires dans les provisions techniques Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
16 680 928
15 855 927
Passif circulant Dettes pour les espèces remises par les cessionnaires Cessionnaires, cédants coassureurs et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés créditeurs
717 308 459 864 815 606 786 555
694 153 297 714 737 416 542 950
Autres éléments de l’actif circulant
Autres dettes du passif circulant
2 779 334 514 850 19 975 112
2 272 233 427 840 18 556 000
Trésorerie - actif
54 281
49 532
Trésorerie – passif
19 975 112
18 555 999
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
ETAT DE SOLDE DE GESTION CONSOLIDÉ
juin-21
juin-20
1
Primes émises
3 068 661 (310 302) 570 132 3 328 491 (1 471 843) (568 375) (323 738) (121 005) (15 639) (2 505 932) 822 559 (292 866) (5 333) (270 351) 552 208 (21 075) (107 175) 423 958 - 13 493 9 022
2 921 027 (321 633) 530 462 3 129 855 (1 384 112) (646 765) (314 547) (119 016) (21 673) (2 492 471) 637 385 (345 181) 177 260 (6 359) (167 924) 469 460 (18 714) (105 245) 345 502 - 5 163 (2 041) 2 910 (76 546) 274 987 (14 770) (17 978) (20 450) (4)
juin-21
juin-20
Variation des provisions pour primes non acquises
2 + Produits des placements
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE Primes émises brutes
I = Chiffre d'affaires global……...…………… 3 - Prestations et frais payés 4 +/- Variation des provisions techniques 5 - Charges d'acquisition des contrats 6 - Achats consommés de mat et fournitures
706 955 (6 704)
623 349 (5 199)
Primes émises cédées
Produits techniques d’exploitation
30
1 637
Prestations et frais
(674 271)
(619 009)
Prestations et frais cédés
4 676
5 797
7 - Autres charges externes 8 - Charges de placements
Charges techniques d’exploitation
(135 468) 110 110
(126 161) 190 046
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance. Charges des placements affectés aux opérations d’assurance.
Total charges de sinistres et consommations = Valeur ajoutée avant réassurance………… Part des réassureurs dans les primes acquises Part des réassureurs dans les prestations payées Variation des provisions pour primes non acquises cédées
(3 927) 1 399
(7 368) 63 092
II
Résultat technique Vie (A)
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE Primes émises brutes
2 361 706 (286 161) (310 302)
2 297 678 (339 981) (321 633)
Primes émises cédées
9 +/- Solde de réassurance
Variation des provisions pour primes non acquises brutes Variation des provisions pour primes non acquises cédées
III
= Valeur ajoutée après réassurance…………
9 022 1 740
(4)
10 + Subventions d'exploitation 11 - Impôts et taxes 12 - Charges de personnel 13 + Autres produits d'exploitation 14 - Autres charges d'exploitation 15 + Reprises d'exploitation 16 - Dotations d'exploitation 17 +/- Résultat non technique 18 - Impôt sur les résultats 19 + Quote-part des sociétés MEE 20 - Dotations aux At de l'EA IV V
Produits techniques d’exploitation
6 436
Prestations et frais
(1 365 947)
(1 411 868) 171 463 (516 306) 340 416 (14 305)
Prestations et frais cédés
8 817
= Excédent brut d'exploitation..……………..
Charges techniques d’exploitation
(551 381) 460 023 (11 712) 315 804
1 769 (2 504)
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance Charges des placements affectés aux opérations d’assurance
-
Résultat technique Non Vie (B)
211 895
(106 020) 317 203 (15 648) (66 142) (6 050) (9 254) 220 110
= Résultat technique…………………..……….
Résultat technique (C = A + B) COMPTE NON TECHNIQUE Produits non techniques courants Charges non techniques courantes Résultat non technique courant Produits non techniques non courants Charges non techniques non courantes Résultat non technique non courant
317 203
274 987
6 127
7 960
(19 929) (13 802) (1 879) (1 846) (15 648) 301 556 33 (66 142) (9 254) (6 050) 220 110
(19 171) (11 211) (3 573) (3 558) (14 770) 260 218 15 (17 978) (9 254) (20 450) 212 536
(9 254) 212 536
VI
= Résultat net de l'exercice………………….
219 909
212 002
Part du Groupe Intérêts minoritaires
202
533
Résultat non technique (D) Résultat avant impôt (C + D)
Impôt sur le résultat
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Dotations d’amortissement des écarts d’acquisition Quote-part des sociétés mises en équivalence
Résultat net
Société
Pourcentage
Méthode de Consolidation
d'intérêt 100,00% 100,00% 99,99% 99,92% 95,00% 28,47% 20,61%
ATLANTASANAD NAJMAT AL BAHR TOURS BALZACS NEJMAT AL JANOUB ATLANTA COTE D'IVOIRE
Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Mise en équivalence Mise en équivalence
Dont :
Part du Groupe
219 909
212 002
Intérêts minoritaires
202
533
Par référence à l’avis N°13 du Conseil National de la Comptabilité, la compagnie a opté pour la possibilité d’étalement sur cinq exercices de la cotisation au Fonds Spécial Covid-19 de MMAD 100 au niveau des comptes consolidés.
LES EAUX MINERALES D’OULMES
JAWHARAT CHAMAL
TABLEAU DE FINANCEMENT CONSOLIDÉ
RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES COMPTES ANNUELS CONSOLIDES AU 30 JUIN 2021
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Variations (a-b) emplois (c) ressources (d)
Exercice (a)
Exercice précédent (b)
MASSES
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26) 3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2) (A) 4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42) 6 = Besoin en couverture (4 – 5) (B) 7 Actif circulant (moins rubrique 32) 8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42) 9 = Besoin de financement (7-8) (C) 10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
1 916 387
1 968 808
52 421
-
729 360
775 707
-
46 347
1 187 027 12 937 093 11 544 183 1 392 910 5 102 531 2 062 026 3 040 506 (460 569)
1 193 101 11 987 349 11 088 378 898 972 4 048 461 1 578 080 2 470 381 (378 309)
6 074
-
-
949 744
455 806
-
-
493 938
1 054 070
-
-
483 946
570 124
-
-
82 261
Augmentation Diminution
II – FLUX DE TRESORERIE
juin-21 220 110 946 339
déc. 2020
Résultat net
472 307 773 381
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1)
-
-
99 885
136 029
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-
-
(332 884) (602 725) (7 197) (74 054)
(452 410) (280 620) (232 122) 101 882
Autres variations (349 – 449)
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition
9 254 6 050
18 507 17 796
QP des sociétés mises en équivalence
Correction du résultat du résultat de cession de titres consolidés
-
-
Variation des impôts différés
2 065
(11 673)
Dividendes versés par sociétés mises en équivalence
-
-
A – flux d'exploitation
266 844 (19 617)
543 078 506 744 (96 693) (191 814) (407 132) (275 972) (464 865) (198 643)
Acquisitions - cessions d'immeubles (261) Acquisitions - cessions d'obligations (262) Acquisitions - cessions d'actions (263) Autres Acquisitions - cessions du (26) Autres Acquisitions - cessions (21 23 24 25 35)
10 406
(299 621) 176 182
54 822
B – flux d'investissement
(77 828) (271 276)
Dividendes versés
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
- -
-
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
(64 447)
C – flux de financement
(271 276)
(263 090)
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
-
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
(82 261) (378 308)
(184 878) (193 431)
F - Trésorerie au 1 er janvier
G - Trésorerie sur entrée de périmètre
-
-
H - Trésorerie en fin de période (E + F)
(460 569)
(378 308)
(1) dotations moins reprises
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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