ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2021 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Opérations
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
Libellé
Propres
Concernant
Totaux
1er SEM 2020 Exercice 2020
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
3 796 606 661,36 1 712 537 607,35 2 084 069 054,00 12 920 147 683,96 12 738 081 594,63 182 066 089,33 4 778 871 191,22 2 040 386 741,33 2 738 484 449,89 -472 349 306,55
3 844 079 121,55
-47 472 460,19
à l'Exercice
les exercices Exercice précédents
1 746 955 553,90 -34 417 946,55
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 097 123 567,65 11 973 808 209,35
13 054 513,65
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
946 339 474,61
12 287 522 801,33 450 558 793,30
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
5 471 599,76
0,00 5 471 599,76 2 340 384,87 10 122 766,82
6 = Besoin en couvertures (4-5) 7 Actif circulant (moins rubrique 32)
(B)
-313 714 591,98
495 780 681,31
Produits d’exploitation non techniques courants
0,00
0,00
0,00
0,00
514 868,25
3 718 190 017,82 1 060 681 173,40
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
5 360 640,49
0,00 5 360 640,49 1 951 354,20 8 779 935,06
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
1 553 030 466,00
487 356 275,34
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 165 159 551,82 573 324 898,07 -381 750 576,15 90 598 730,40
0,00
0,00
0,00
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
Autres produits non techniques courants
0,00
0,00
0,00
351 300,00
827 963,51
Augmentation Diminution
Reprises non techniques, transferts de charges
110 959,27
110 959,270
37 730,67
0,00
II - FLUX DE TRESORERIE
0,00
0,00
0,00
Exercice
Exercice Précédent
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
18 801 082,43 1 893 758,42 20 694 840,85 7 745 665,44 37 173 355,61
Charges d’exploitation non techniques courantes
17 973 222,70 145 012,96 18 118 235,660 7 364 201,75 36 773 158,08
Résultat net
223 803 717,31 946 339 474,61
436 950 955,69 6 484 016 550,33
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1) Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
+
Charges financières non techniques courantes
826 522,96 1 748 745,46 2 575 268,420
0,00
41 769,82
- - -
0,00
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00
0,00
0,00
-107 172 907,45
-1 266 679 213,90
Autres charges non techniques courantes
0,00
333 322,41
336 739,72
0,00 0,00
Dotations non techniques
1 336,77
1 336,77
48 141,28
21 687,99
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif + ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42) Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
+
0,00
- - - - - - - - - -
332 326 531,60 602 725 227,23
319 910 224,72 1 299 652 298,14
0,00
0,00
0,00
Résultat non technique courant (1 - 2)
-13 329 482,67 -1 893 758,42 -15 223 241,09 -5 405 280,57 -27 050 588,79
0,00
0,00
8 000 381,64 75 758 372,04 258 505 586,86 19 616 800,00 -10 405 711,88 299 621 213,81 -176 182 444,39 -54 821 717,78
106 867 329,03 -86 760 194,61 6 547 977 062,64 -78 445 590,67 650 721 023,25 5 206 097 148,86 866 884 269,43 1 746 005 889,91
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
7 217,57
26 220,00
33 437,57
14 658,76 2 134 712,12
Autres variations (349 -449)
A - flux d'exploitation
Produits des cessions d'immobilisations
0,00
0,00
0,00
0,00
Acquisition - cessions d'immeubles (261) Acquisition - cessions d'obligations (262) Acquisition - cessions d'actions (263) Autres acquisition - cessions du (26) Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
Subventions d’équilibre
0,00
0,00
0,00
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
0,00
Autres produits non courants
7 217,57
26 220,00
33 437,57
14 658,76 2 121 793,35
Reprises non courantes, transferts de charges
0,00
0,00
12 918,77
B - flux d'investissement
-77 828 139,76 -8 391 262 740,78
Dividendes versés
-
271 276 177,50
198 628 438,80
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
118 805,20 1 655 587,00 1 774 392,20
375 890,68 4 561 307,70
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+ + +
0,00 0,00 0,00
0,00
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
1 881 461 714,85
Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
0,00
0,00
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
0,00
Subventions accordées
0,00
0,00
0,00
C - flux de financement
-271 276 177,50
1 682 833 276,05
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
Autres charges non courantes
118 805,20 1 655 587,00 1 774 392,200
375 890,68 4 456 778,61
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-90 598 730,40 -381 750 576,15 -472 349 306,55
-160 452 402,09 -221 298 174,06 -381 750 576,15
F - Trésorerie au 1ér janvier
Dotations non courantes
0,00
0,00
0,00
104 529,09 0,00
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-111 587,63 -1 629 367,00 -1 740 954,63 -361 231,92 -2 426 595,58
ETATS DES SOLDES DE GESTION
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021 1er SEM 2020 Exercice 31/12/2020
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-13 441 070,30 -3 523 125,42 -16 964 195,72 -5 766 512,49 -29 477 184,37
1er SEM 2021
1 Primes acquises (Ia - Ib)
2 718 984 811,82 1 388 646 956,13 3 020 491 648,97 1 565 078 905,87 301 506 837,15 176 431 949,74
4 960 978 992,72 4 937 607 738,68 -23 371 254,04 309 693 164,44
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
1a Primes émises
1b variation des provisions pour primes non acquises 2 Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+
189 998 278,74
55 781 009,06
6032+6033+60261+60267)
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a +4b)
Libellé
1er SEM 2021 1er SEM 2020 Exercice 2020
1 715 316 655,61 1 037 443 769,20 1 450 097 120,06 769 181 492,62 265 219 535,55 268 262 276,58 813 669 877,48 295 422 177,87 317 781 680,52 161 539 764,87 358 378 718,66 173 555 401,37
3 416 899 895,07 2 652 538 433,07 764 361 462,00 1 234 385 933,21 608 640 346,98 665 244 687,46 10 616 463,58 1 263 268 570,86 -28 882 637,65 493 392 806,61 106 062 550,87 387 330 255,74 358 447 618,09 571 638 486,42 331 405 201,35 383 380 497,04 143 147 211,97 501 594 830,06 -27 050 588,79 -2 426 595,58 -29 477 184,37 472 117 645,69 35 166 690,00 436 950 955,69
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
120 088,86 62 766 013,56 -10 670 434,25
4a Prestations et frais payés ( hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE
304 231 508,16 183 222 359,95 512 265 264,31
A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)
III RESULTAT NON TECHNIQUE
-16 964 195,72 -5 766 512,49 -29 477 184,37
5 Charges d'acquisition
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
287 387 401,31 240 221 861,02 472 117 645,69
6 Autres charges techniques d'exploitation 7 Produits techniques d'exploitation
V IMPOTSSURLESRESULTATS+FONDDESOLIDARITEDESASSURANCES+CONTCOHESIONSOCIALE
63 583 684,00 9 274 733,00 35 166 690,00
1 769 335,53
5 333 502,54
B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)
674 391 063,64 329 761 663,70 139 278 813,83 -34 339 485,83
VI RESULTAT NET
223 803 717,31 230 947 128,02 436 950 955,69
C- Marge d'exploitation (A - B)
8 Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC) 9 Participations aux resultats et charges des intérêts crédités
549 240 907,70 367 787 890,43
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
810 389 883,21 356 435 562,56 1 215 761 881,81
121 406 050,58
65 194 180,99
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE
2 201 263 502,96 1 220 265 783,61 3 794 553 494,88
(60115, 60316, 60266, 6071)
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
5 505 037,33 2 355 043,63 12 257 478,94
D - Solde financier (8 - 9)
427 834 857,12 302 593 709,44 567 113 670,96 268 254 223,61 276 408 757,36 197 903 337,86
TOTAL DES PRODUITS
3 017 158 423,500 1 579 056 389,80 5 022 572 855,63
E - Résultat technique brut (C+ D)
10 Part des réassureurs dans les primes acquises 11 Part des réassureurs dans les prestations payées 12 Part des réassureurs dans les provisions
81 855 456,02 -68 208 772,59
77 555 872,91 98 081 614,85
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
810 269 794,35 293 669 549,00 1 226 432 316,06
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE
1 897 031 994,80 1 037 043 423,66 3 282 288 230,57
F - Solde de réassurance (11+12-10) G - Résultat technique net (E+ F)
-262 762 073,93 -22 265 850,10 304 351 597,03 245 988 373,51
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
22 469 233,05 8 121 556,12 41 734 663,31
13 Resultat non technique courant 14 Resultat non technique non courant
-15 223 241,09 -1 740 954,63 -16 964 195,72
-5 405 280,57 -361 231,92 -5 766 512,49
IMPOTS SUR LES RESULTATS
63 583 684,00 9 274 733,00 35 166 690,00
TOTAL DES CHARGES
2 793 354 706,1944 1 348 109 261,78 4 585 621 899,94
H - Résultat non technique (13+ 14) I - Résultat avant impôt (G + H)
RESULTAT NET
223 803 717,31 230 947 128,02 436 950 955,69
287 387 401,31 240 221 861,02
15 Impôts sur les sociètés
63 583 684,00
9 274 733,00
Suite à un avis de l’Ordre des Experts Comptables, le dividende de MMAD 42 versé par la compagnie SANAD durant la période intercalaire de la fusion entre les compagnies ATLANTA et SANAD a été comptabilisé dans le compte des produits et charges de la compagnie ATLANTASANAD.
J - Résultat net (I - 15)
223 803 717,31 230 947 128,02
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT 16 C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)
-123 483 260,10 -56 605 335,93
114 264 574,32
1
Résultat net de l’exercice
Bénéfice + 223 803 717,31 230 947 128,02 436 950 955,69 Perte -
2 + 3 + 4 + 5 + 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 + 12 - 13 +
Dotations d’exploitation (1) Dotations sur placements (1)
28 052 837,39 9 061 108,35 59 355 622,39 3 595 476,69 2 799 114,22 79 126 427,49
Dotations non techniques courantes Dotations non techniques non courantes
1 336,77
48 141,28
21 687,99 104 529,09 2 775 955,41
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Reprises d’exploitation (2) Reprises sur placements (2)
7 027 093,50 110 959,27
0,00 0,00
Reprises non techniques courantes
37 730,67
Reprises non techniques non courantes (2) (3) Profits provenant de la réévaluation Pertes provenant de la réévaluation Produits des cessions d’immobilisations Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 918,77
0,00 0,00 0,00 0,00
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
248 315 315,39 242 817 761,20 572 770 348,47 271 276 177,50 198 628 438,80 198 628 438,80 -22 960 862,11 44 189 322,40 374 141 909,67
14 -
Distribution de bénéfices
= AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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