FNH N° 1037 (2)

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2021

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

30/06/2021

31/12/2020

PASSIF

30/06/2021

31/12/2020

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

273 884

190 424

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

235 183

236 796

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

382 751

376 631

. A vue

5 419

278

. A vue

8 757

5 288

. A terme

229 764

236 518

. A terme

373 994

371 343

Dépôts de la clientèle

446 350 378 286

405 017 252 934

Créances sur la clientèle

514 092 352 854 141 700 16 840

535 236 446 972

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

43 447 13 059 31 758

. Dépôts à terme

45 722 22 342

128 144 23 939

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

2 698

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

8 116 8 116

15 204 15 204

Autres passifs

31 684

20 009

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

3 710

3 561

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

7 547

8 194

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

142 077

136 542

4 470 1 947

4 332 2 216

Résultat net de l'exercice (+/-)

9 026

5 535

TOTAL DU PASSIF

1 192 866

1 132 296

TOTAL DE L'ACTIF

1 192 866

1 132 296

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

30/06/2021

31/12/2020

RUBRIQUES

30/06/2021

30/06/2020

ENGAGEMENTS DONNES

635 527

941 619

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

17 037

21 040

2 912

3 482

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

203 654 385 843 46 030

506 440 394 794 40 385

MARGE D'INTERET

14 125

17 558

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 280 969

1 464 769

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

264 950

273 375

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

1 016 019

1 191 394

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

3 943

2 835

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

3 903

2 822

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

30/06/2021

30/06/2020

+ Résultat des opérations de change

7 940

7 391

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

28 952

31 445

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

5 404

5 901

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

11 539

15 048

Résultat des opérations de marché

7 940

7 391

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

- -

- - -

+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires

435

567

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

3 943 7 972

2 835 7 570

Autres produits bancaires

PRODUIT NET BANCAIRE

25 533

27 204

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

- - -

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 419 1 547 1 365

4 241 1 130 2 353

- Charges générales d'exploitation

11 746

13 774

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

13 807

13 430

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-743

594

-156

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

507

758

RESULTAT COURANT

13 658

13 274

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

618

5 250

4 895

PRODUIT NET BANCAIRE

25 533

27 204

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

- -

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

9 026

8 379

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

11 746

13 774

RUBRIQUES

30/06/2021

30/06/2020

Charges de personnel

5 014

6 401

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

9 026

8 379

Impôts et taxes Charges externes

215

133

5 973

6 765

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

226 318

132 343

318

343

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - - - - - - -

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 061

312

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

743

- -

+ Dotations aux provisions réglementées

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

318

312

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Récupérations sur créances amorties

912

156

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Autres reprises de provisions

912

156

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

13 658

13 274

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

9 344

8 722

618

10 10

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

14 276

13 274

+ AUTOFINANCEMENT

9 344

8 722

Impôts sur les résultats

5 250

4 895

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

9 026

8 379

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Acquisitions au cours de l'exercice

Cessions ou retraits au cours de l'ex.

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 886

149

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

11 035

6 554

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 565

4 470

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés Emetteurs publics

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs privés

30/06/2021

31/12/2020

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 886

149

11 035

6 554

6 565

4 470

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

10 808

10 846

8 591

308

8 899

1 947

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

8 004 8 004

15 005 15 005

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

3 936 1 142

3 974 1 142

3 307

139

3 446

528 250

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- -

864

892

. Matériel Informatique

2 074

2 112

1 735

107

1 842

270

Intérêts courus

112

199

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 188

- - - - - - - -

467 188

467 181

467 184

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

- Obligations

6 872

5 284

169

5 453

1 419

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

8 116

15 204

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 694

187

21 881

15 145

319

15 464

6 417

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2020

Dotations

Reprises

Autres variations

30/06/2021

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

24 786

743

- - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

25 529

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

Créances sur la clientèle

24 786

743

25 529

DETTES

30/06/2021

31/12/2020

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - - - - -

5 419

278

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

1 562

318

912

2 968

EMPRUNTS DE TRESORERIE

229 261

236 004

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

- -

- - - -

- -

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

229 261

236 004

2 000

743

1 257

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires

AUTRES DETTES

Provisions pour autres risques et charges

1 562

318

169

1 711

INTERETS COURUS A PAYER

503

514

Provisions réglementées

TOTAL

235 183

236 796

TOTAL

26 348

1 061

912

28 497

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