RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2021
BILAN (ACTIF )
BILAN (PASSIF)
Exercice Clos le 30/06/2021
Exercice Clos le 30/06/2021
Exercice Précédent
Exercice
A C T I F
Exercice Précédent
BRUT
AMORT/PROV
NET
NET
P A S S I F
Exercice
ACTIF IMMOBILISE
1.088.763.601,63
43.811.001,50 1.044.952.600,13 895.159.240,06
FINANCEMENT PERMANENT
1.160.522.454,11 413.574.213,05
967.053.132,28 404.455.216,20 50.000.000,00
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
5.688.815,48
4.028.276,31
1.660.539,17
1.311.999,63
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement
50.000.000,00
5.688.815,48
4.028.276,31
1.660.539,17
1.311.999,63
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé
Capital appelé, (dont versé.....................................)
41.825.681,56 22.229.837,97 19.595.843,59 20.629.601,42
A C
Primes d'émission, de fusion, d'apport
F
Ecarts de réévaluation
I
34.467.790,62
22.229.837,97
12.237.952,65
12.112.842,48
T
Réserve légale Autres réserves
5.000.000,00 341.400.000,00
5.000.000,00 323.400.000,00
N A N C
Fonds commercial
I
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
7.357.890,94
7.357.890,94
8.516.758,94
F
Report à nouveau (1)
55.216,20
28.211,20
33.402.316,75 17.552.887,22 15.849.429,53 16.499.553,09
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Terrains
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement
17.118.996,85
26.027.005,00
E
constructions
12.076.959,93 5.061.033,61
3.046.303,02 3.595.415,77
9.030.656,91 1.465.617,84
9.238.962,66 1.650.847,92
I
Installations techniques, matériel et outillage
M
M M O
Matériel de transport
166.762,26
112.985,46
53.776,80
60.103,48
E
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
16.097.560,95
10.798.182,97
5.299.377,98
5.549.639,03
Provisions réglementées
N
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
B
DETTES DE FINANCEMENT
4.748.036,49
4.748.036,49
T
I
Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
61.148.303,64
61.148.303,64 61.148.303,64
Prêts immobilisés
I
Autres dettes de financement
4.748.036,49
4.748.036,49
P
Autres créances financières
402.150,14
402.150,14
402.150,14
S E
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES R Provisions pour risques M Provisions pour charges A PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES
Titres de participation
60.746.153,50
60.746.153,50
60.746.153,50
Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 946.698.484,20
946.698.484,20 795.569.782,28
742.200.204,57 220.394.519,23 261.554.316,52
557.849.879,59 40.224.948,93 237.611.049,55
Placements immobiliers Obligations et bons Actions et parts sociales
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
N
683.381.473,02 193.257.191,78
683.381.473,02 193.257.191,78
736.509.963,08 58.999.999,80
E
Provisions des assurances vie
N
Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles
Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions des contrats en unités des comptes Provisions pour participations aux bénéfices
252.567.045,54
269.951.464,18
T
70.059.819,40
70.059.819,40
59.819,40
Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION- ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques A ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) C PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES T Provisions pour primes non acquises I Provisions pour sinistres à payer F Provisions mathématique Provisions techniques des contrats en unités de compte C CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
7.684.323,28
10.062.416,93
Provision techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espéces remises par les cessionnaires DETTES DE PASSIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
204.898.964,10 31.359.621,41 173.539.342,69 101.128.063,13
P A S S I F C I R C U L A N T
72.024.751,32
53.269.467,98
71.961.519,89
53.247.093,41
204.897.237,52 31.359.621,41 173.537.616,11 101.109.100,86
3.123.221,67 6.717.776,37 3.135.037,10 25.611.743,69 8.000.000,00 10.615.514,51 14.758.226,55
3.782.013,93 5.886.845,26 2.330.001,64 3.310.859,63
Cessionnaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
I
Personnel créditeur
105.527.958,96
30.493.934,20
75.034.024,76
38.787.217,54 538.656,93 27.825.693,02
R C U
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
212.203,98
212.203,98
Etat créditeur
Etat débiteur
33.079.529,07
33.079.529,07
Comptes d'associés créditeurs
Comptes d'associés débiteurs
L
Autres créanciers
23.710.480,45 14.226.892,50
Autres débiteurs
4.975.115,64 61.102.429,87
865.687,21
4.109.428,43 61.102.429,87
7.775.763,21 26.181.770,16
A N
Comptes de régularisation-passif
Comptes de régularisation-actif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants)
1.726,58 61.504,85
18.962,27 3.412,30
T TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT( non affectés aux opérations d'assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (Eléments circulants)
1.726,58
1.726,58
18.962,27
TRESORERIE
- -
- -
TRESORERIE
14.055.262,60 14.055.262,60
14.055.262,60 24.035.297,07 14.055.262,60 24.035.297,07
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte
T
TRESORERIE-ACTIF
T
Chèques et valeurs à encaisser
274.188,33
274.188,33
340.675,29
Crédits de trésorerie Banques
P
Banques, TGR, C.C.P
13.755.356,21
13.755.356,21
23.675.997,25
A
Caisses, régies d'avances et accréditifs
25.718,06
25.718,06
18.624,53
1.232.547.205,43
1.020.322.600,26
TOTAL GENERAL
TOTAL GENERAL
1.307.717.828,34 75.170.622,91 1.232.547.205,43 1.020.322.600,26
(1) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)
Compte de produits et charges (CPC)
Compte de produits et charges (CPC)
II - COMPTE TECHNIQUE “ASSISTANCE”
IV- RECAPITULATION
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Exercice Cessions
Exercice au 30/06/2020 Exercice Précédent
Exercice Au 30/06/2021
Exercice Au 30/06/2020 Exercice Précédent
Libellé
Libellé
Brut
Net
Net
Net
313.168.632,07 493.338.202,37 180.169.570,30 26.063.745,42
-
313.168.632,07 303.412.873,79 569.954.752,24
1 PRIMES
I RESULTAT TECHNIQUE VIE II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE III RESULTAT NON TECHNIQUE
42.348.593,95 3.993.546,05 46.342.140,00 20.315.135,00 26.027.005,00
31.500.043,43 (415.803,58) 31.084.239,85 13.965.243,00 17.118.996,85 355.762.810,35 1.447.346,57 357.210.156,92 324.262.766,92 1.863.150,15 13.965.243,00 340.091.160,07 17.118.996,85
48.125.998,06 (2.104.489,01) 46.021.509,05 20.043.441,00 25.978.068,05
561.487.595,63 -8.467.156,61
Primes émises
493.338.202,37 480.702.613,64 180.169.570,30 177.289.739,85
Variation des provisions pour primes non acquises 2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
IV RESULTAT AVANT IMPOTS V IMPOTS SUR LES RESULTATS
-
26.063.745,42 15.069.203,13 21.395.623,23
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
RESULTAT NET
VI
99.779,70
49.889,88
49.889,88
49.889,87
21.295.843,53
Reprises d'exploitation, transferts de charges
26.013.855,54 197.790.764,15 193.610.009,47 23.943.266,96 -17.384.418,64
26.013.855,54
15.019.313,26
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
3 PRESTATIONS ET FRAIS
-
197.790.764,15 168.507.007,79 364.438.757,76
629.767.533,45
337.251.385,13
8.211.711,77
650.283,21
298.338.679,16 69.058.582,95
Prestations et frais payés
193.610.009,47 132.890.460,78
337.901.668,34
637.979.245,22
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices
23.943.266,96 -17.384.418,64
32.601.268,09 4.981.263,91
587.418.939,50 4.218.165,72 20.315.135,00 611.952.240,22 26.027.005,00
289.125.387,07 2.754.772,22 20.043.441,00 311.923.600,29 25.978.068,05
-2.958.504,35
-2.378.093,65
-2.378.093,65
-1.965.984,99
IMPOTS SUR LES RESULTATS
Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
TOTAL DES CHARGES
124.625.057,62 45.892.160,65 1.384.461,55 14.451.438,49 1.801.974,13 25.889.631,28
-
124.625.057,62 118.727.482,91 218.771.230,95
RESULTAT NET
96.023.303,20 2.812.826,19 33.544.845,04 3.312.801,51 48.350.488,78
Charges d'acquisition des contrats
45.892.160,65 50.025.962,33
Achats consommés de matières et fournitures
1.384.461,55 14.451.438,49 1.801.974,13 25.889.631,28
1.492.860,54 16.068.763,58 1.758.449,59 25.419.471,78
Autres charges externes
Impôts et taxes
Charges de personnel
457.012,50
Autres charges d'exploitation
-
34.269.953,73 38.417.157,98 38.114.180,91
Dotations d'exploitation
35.205.391,53
35.205.391,53
23.961.975,09
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 16.530.432,86
-
16.530.432,86 18.769.308,21
Revenus des placements
16.382.967,32
16.382.967,32
18.618.526,69
Gains de change Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
302.977,07
147.465,54
147.465,54
150.781,52
Profits sur réalisation de placements Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placements; Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 1.846.945,15
-
1.846.945,15 1.890.896,37
4.208.950,79
Charges d'intérêts Frais de gestion des placements
217.524,30 419.990,44 3.571.436,05
113.007,13
113.007,13
114.601,76
Pertes de change
367,25
Amortissement des différences sur prix de remboursement
1.733.938,02
1.733.938,02
1.775.927,36
Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Autres charges de placements Dotations sur placements RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) 31.500.043,43
-
31.500.043,43 48.125.998,06 42.348.593,95
Compte de produits et charges (CPC)
III - COMPTE NON TECHNIQUE
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Opérations
Totaux au 30/06/2020
Exercice Précédent
Concernant les exercices précédents
Libellé
TOTAUX
Propre à l'exercice
1.447.346,57
1.447.346,57
650.283,21 392.863,41
731.289,07 473.869,27
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
Produits d’exploitation non techniques courants
423.374,97
423.374,97
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
1.023.971,60 902.299,15
1.023.971,60 902.299,15
257.419,80
257.419,80
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
1.193.100,22
1.094.821,72
Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes
34.885,36
34.885,36
28.451,59
70.850,12
867.413,79
867.413,79 545.047,42
1.164.648,63 -542.817,01
1.023.971,60
Résultat non technique courant (1 - 2)
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
-
-
-
7.480.422,70
Produits des cessions d'immobilisations Subventions d'équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants Reprises non courantes, transferts de charges
7.480.422,70 3.123.344,00
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
960.851,00
-
960.851,00
1.561.672,00
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes Dotations non courantes Résultat non technique non courant (3 - 4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
960.851,00
960.851,00
1.561.672,00
3.123.344,00
960.851,00 -415.803,58
-1.561.672,00 -2.104.489,01
4.357.078,70 3.993.546,05
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Société Anonyme au capital de 50 000 000 Dh – Entreprise d’assurance et de réassurance à vocation d’assistance régie par la loi n°17-99 portant code des assurances Siège social : 25, Boulevard Rachidi 20 070 Casablanca - Tél. : 05 22 54 30 30 - Fax : 05 22 47 10 61 - R.C. 34669 - T.P. 37992968 - I.F. 01084006 - CNSS 1579822 - Site web : www.mai.co.ma
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