COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
LIBELLES
juin-21
juin-20
30/06/2021
30/06/2020
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
106 086 60 149 45 937
101 375 58 469 42 905
Produits d'exploitation bancaire perçus
109 073
103 717
MARGE D'INTERET
Récupérations sur créances amorties
- -
-
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
Produits d'exploitation non bancaire perçus
1 885
Charges d'exploitation bancaire versées
(60 150)
58 079
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Charges d'exploitation non bancaire versées
-
-
Charges générales d'exploitation versées
(21 333) (11 382)
19 038 10 444
Impôts sur les résultats versés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
2 986
2 342
1
-
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
16 208
18 041
2 985
2 342
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- -
- - - - - - - -
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
(86 199)
58 117
+ Résultat des opérations de change
1
Créances sur la clientèle
(173 861)
(363 174)
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
-
Titres de transaction et de placement
(1 204)
102 873
Résultat des opérations de marché
1
Autres actifs
2 258
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- - -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres Moudaraba et Moucharaka
-
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
1
PRODUIT NET BANCAIRE
48 923
45 247
Immobilisations données en Ijara
-
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
- - -
-
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
266 027
(33 463)
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
1 885
Dépôts de la clientèle
(82 035)
314 146
-
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
- -
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
19 397 29 526
19 038 28 095
Titres de créance émis
(1)
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-
-
Autres passifs
(99 414)
1 319
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
-3 336 26 190
-2 302 25 793
RÉSULTAT COURANT
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(174 430) (158 222)
(22 080)
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
12
8
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
(4 039)
11 382 14 820
10 444 15 357
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - - - - - - - - - - - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Acquisition d'immobilisations financières
LIBELLES
juin-21
juin-20
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
327
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
14 820 15 357
Intérêts perçus
- -
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 130
- - - - - - - - - - -
Dividendes perçus
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(327)
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
3 413
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - -
77
Emission de dettes subordonnées
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
Emission d'actions
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Remboursement des capitaux propres et assimilés
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Intérêts versés
Dividendes versés
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
19 286
15 357
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
19 286
15 357
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
(158 222) 415 732 257 510
(4 366)
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETATA1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008.
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
109 999 415 732
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 30/06/2021
Total 31/12/2020
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
257 411
1 666
48 642
307 719
434 781
ETATA2
ETAT DES DEROGATIONS
VALEURS RECUES EN PENSION
-
- -
-
-
- -
- -
- au jour le jour
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
- à terme
N E A N T
N E A N T
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
PRETS DE TRESORERIE
-
55 000
-
-
55 000
- - -
- au jour le jour
-
-
- à terme
55 000
55 000
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES
N E A N T
N E A N T
INTERETS COURUS A RECEVOIR
30
30
-
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
CREANCES EN SOUFFRANCE
-
TOTAL
257 411
56 696
-
48 642
362 749
434 781
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
ETATA3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
(en milliers de DH)
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
DEPOTS
Secteur privé
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
Secteur public
Total 30/06/2021
Total 31/12/2020
Entreprises non financières
Entreprises financières
Autre clientèle
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
NEANT
NEANT
- -
COMPTES A VUE CREDITEURS
1 179
-
913 279
209
914 667
819 844
COMPTES D'EPARGNE
-
-
-
-
-
-
II. Changements affectant les règles de présentation -
DEPOTS A TERME
-
-
74 785
-
74 785
278 510
AUTRES COMPTES CREDITEURS
-
-
27 882
-
27 882
732
NEANT
NEANT
INTERETS COURUS A PAYER
-
-
259
-
259
542
- - -
TOTAL
1 179
-
1 016 205
209
1 017 593
1 099 628
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