Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2021
ETAT B32 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2021
ETAT B13 : DETAIL DES AUTRES PASSIFS
En milliers de DH
Passif
30/06/2021
31/12/2020
En milliers de DH
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus
INTITULES
Montant
Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
33 450 33 450
• Bénéfice net • Perte nette
II. REINTEGRATION FISCALES 1- Courantes
CREDITEURS DIVERS
255 940
274 369
107 531
- Provisions pour risques et charges
21 724
Sommes dues à l'Etat
91 572
114 428
- Provisions pour indemnité de départ à la retraite - Provisions pour créances impayées non déductibles
0
83 713
Sommes dues aux organismes de prévoyance
4 783
4 899
- Provisions frais d'actes & de contentieux - Contribution sociale
Sommes diverses dues au personnel
9 991
10 431
1 709
-Pénalités & amendes - Location voiture de service
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
116 116
0 0
75
Dividendes à payer
- Dons, amendes et cotisations non déductibles
150 161
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés
- Diverses charges à réintégrer
0
0
Fournisseurs de biens et services
56 905
53 973
2- Non courantes
10 568 10 568
Divers autres créditeurs
92 572
90 638
- IS
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
III. DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
122 987
92 572
90 638
- Dividendes
24 697 70 549 25 582
- Reprises provisions pour créances impayées - Reprises provisions pour risques et charges - Reprises prov. pour indemnité de départ à la retraite
COMPTES DE REGULARISATION
141 404
137 223
2 160
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan
2- Non Courantes
0 0
- Reprise sur provision pour investissement
Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées
TOTAL
151 549
122 987
Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Montant
28 562
Déficit brut fiscal si T2>T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
IV. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice Net fiscal (A - C) ou Déficit Net fiscal (B)
28 562
Charges à payer et produits constatés d'avance
141 404
137 223
Charges à payer
57 929 83 475
57 358 79 865
Produits constatés d'avance
Montant
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Autres comptes de régularisation
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Total-Passif
397 344
411 593
ETAT B29 : CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
En milliers de DH
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
30/06/2021
30/06/2020
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et appointements
45 868 37 118
47 056 38 002
ETAT C3 : RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES AU 30/06/2021
Charges d'assurances sociales
1 677 4 229 2 702
1 821 4 438 2 847
Charges CNSS
Charges de retraite Charges de formation
En milliers de DH
142
-52
Autres charges de personnel
0
0
NATURE DES INDICATIONS
Exercice
Exercice
Exercice
IMPOTS ET TAXES
1 036
1 037
2019
2020
2021
Taxe urbaine et taxe d'édilité
200 653 176 -14
189 651 170
Patente
Taxes municipales
• CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
1 484 622
1 519 008
1 443 893
Droits d'enregistrement
13
Timbres fiscaux Autres impôts
11 11
9 5
• OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1) Produit net bancaire
CHARGES EXTERNES
71 026
55 974
Fournitures de bureau et imprimés Achats non stockés de fournitures Redevances de crédit-bail Locations et charges locatives Entretiens et réparations
74
148
542 551 215 650 80 610 130 280
494 053 70 510 36 124
283 415 44 018 10 568 108 566 -74 180
978
1 430
2) Résultat avant impôts 3) Impôts sur les résultats 4) Bénéfices distribués (1)
0
2 362 4 856 2 281 6 557 165
2 871 5 449 3 302 5 691 432
0
Assurances
Frais postaux et de télécommunications
5) Résultats non distribués (mis en réserves ou en instance d'affectation) (2)
736
135 040
Rémunérations du personnel intérimaire et détaché Rémunérations des intermédiaires et honoraires
• RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) - Résultat net par action ou part sociale (3) - Bénéfices distribués par action ou part sociale
37 829 3 462
23 515 3 368
Publicité et publication Documentations générales Transports et déplacements
81 78
21
20 65
2
1
0
652 198 870
442 249 104 660 2 082 3 136 3 094
Missions et réceptions
• PERSONNEL - Montant des rémunérations brutes de l'exercice - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
Frais d'actes et de contentieux
71 304
74 231
37 118
Dons et cotisations
87
Frais de conseil et d'assemblée
605
303
307
301
Frais de gestion groupe Autres charges externes
3 799 6 250 1 760 1 243 4 733 1 488 3 245 517
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
70 70
(1) Bénéfices distribués courant l’exercice (2) Résultats non distribués au titre de l’exercice précédent 3) Résultat net de l’exercice rapporté au nombre d’actions donnant jouissance à la fin de l’exercice
Dons
Diverses autres charges générales d'exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS AT AUX PROVISIONS
0
3 736
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles
367
ETAT C4 : DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
3 369
TOTAL
124 423
107 873
ETAT B30 : AUTRES PRODUITS ET CHARGES
I. DATATION
En milliers de DH
En milliers de DH
• Date de clôture (1)
30-juin-21 25-août-21
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
30/06/21
30/06/20
• Date d’établissement des états de synthèse (2)
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
380
3 297 4 023
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
1 030
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
651 156 156
727
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES
1 1 0
(2) Justification en cas de dépassement du délai règlementaire de trois mois prévu pour l'établissement des états de synthèse
Produits d'exploitation non bancaires Charges d'exploitation non bancaires
0
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES
244 597 224 297
197 292 176 937
II. EVENEMENT NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dotations aux provisions
Pertes sur créances irrecouvrables
15 542
9 168
Dotations aux provisions pour autres risques et charges
4 758
11 186
Dotations aux provisions réglementées
0
0
INDICATIONS DES EVENEMENTS
DATES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
131 175 117 436
107 347 101 869
Reprises de provisions
Recuperations sur créances amorties
7 236
5 479
• Favorables
NEANT
Reprises de prov. pour dépréciation des immob. incorp. & corporelles
0
0 0 0
Reprises de provisions pour autres risques et charges
6 504
Reprises de provisions réglementées PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
0
• Défavorables
NEANT
-1 709 2 000 3 709
-7 713
Produits non courants Charges non courantes
10
7 723
ETAT C6 : EFFECTIFS
ETAT B33 : DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
(En nombre)
En milliers de DH
EFFECTIFS
30/06/2021
31/12/2020
I - DETERMINATION DU RESULTAT
30/06/2021
30/06/2020
• Résultat courant d'après le compte de produits et charges • Réintégrations fiscales sur opérations courantes
45 727 107 531 122 987
57 758 92 528 97 719
301
307
Effectifs rémunérés
(+)
• Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
•Résultat courant théoriquement imposable • Impôts théorique sur résultat courant
(=)
30 270 11 200
52 567 19 450
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) Cadres ( équivalent plein temps)
(-)
• Résultat courant après impôts
(=)
34 527
38 308
136 165
134 173
Employés ( équivalent plein temps)
II - INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES.
NEANT
dont effectifs employés à l'étranger
- -
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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