Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2021
ETAT C1 : REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
ETAT B34 : DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE
En milliers de DH
montant du capital :
167 025 000
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
NATURE
Solde au début de
Opérations
Déclarations
En milliers de DH
100 dhs
l'exercice
comptables de
T.V.A
Solde fin
Adresse
NOMBRE DE TITRES DETENUS
l'exercice
de l'exercice
d'exercice
Nom des principaux
PART DU CAPITAL
actionnaires ou
Exercice précédent
Exercice actuel
1
2
3
(1+2-3=4)
associés
DETENU %
A. T.V.A Collectée
0
193 433
193 412
21
SGMA RCAR CIMR
897 241 281 972 100 605 86 668 51 812 25 173 22 600 12 636
897 241 281 972 100 605 86 668 51 812 22 173 23 995 10 000
54% 17%
6% 5% 3% 1% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
SCR
B. T.V.A Récupérable
27 104
158 030
131 264
53 870
INVESTIMA CNIA SAADA
• sur charges
7 513
17 497
15 768
9 242
PATRIMOINE GESTION ET PLACEMENT
ALLIANZ MAROC
• sur immobilisations
19 591
140 533
115 496
44 627
LA MAROCAINE VIE LMV BELLEVUE FUNDS (LUX)
5 011
5 084 4 307 3 000 2 594 2 217 1 273
0
FINTA
3 000 2 594
TAOUFIK IDRISSI FATIMA ZAHRA
C. T.V.A due ou crédit de
-27 104
35 403
62 148
-53 849
SAHAM ASSURANCE
0
TAZI OMAR
1 273 1 000
T.V.A = (A-B)
HAKAM ABDELLATIF FINANCE
0
AUTRES NOMINATIF PUR AUTRES ACTIONNAIRES
11
11
178 654 1 670 250
177 298 1 670 250
11%
TOTAUX
100%
ETAT C2 : ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 30/06/2021
EVOLUTION DES PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE PAR SEMESTRE AU 30/06/2021 (HORS TVA) EN KDH
En milliers de DH
MONTANT
MONTANT
1er SEMESTRE 2021
1er SEMESTRE 2020
2EME SEMESTRE 2020
1er SEMESTRE 2019
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
(Décision du AGO du 26/06/20)
• Réserve légale • Autres réserves
1 063 671
1 083 891
1 016 310
1 202 319
• Report à nouveau
512 027 34 387
• Résultats nets en instance d'affectation
• Tantièmes • Dividendes
ETAT DES CREANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES En milliers de DH
• Résultat net de l'exercice • Prélèvements sur les réserves
-
• Autres affectations • Report à nouveau
• Autres prélèvements
437 847
Total A
546 413
Total B
437 847
DESIGNATIONS
AU 30 JUIN 2021
AU 31 DECEMBRE 2020
AU 31 DECEMBRE 2019
ETAT C8 : RESEAU
Provisions et agios réservés
Provisions et agios réservés
Créances
Créances
Créances Provisions et agios réservés
(En nombre)
RESEAU
30/06/2021
31/12/2020
Créances pré-douteuses
225 056
-45 818
209 347
-44 196
90 615
-18 471
24
24
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
Créances douteuses
114 134
-54 414
92 525
-47 235
83 015
-42 258
Créances compromises
1 469 231
-1 273 334
1 334 214
-1 156 627
1 145 239
-1 038 689
ETATS PORTANT LA NOTION NEANT AU 30/06/2021 B 3 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B 4 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B7 : CREANCES SUBORDONNEES B 15 : SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE B 16 : DETTES SUBORDONNEES B 19 : ENGAGEMENTS SUR TITRES B 20 : OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODIOTS DERIVES B 21 : VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE B 23 : CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE B 24 : VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE B28 : RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE B 31 : VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU POLE D’ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE C 7 : TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS C 9 : COMPTES DE LA CLIENTELE
TOTAUX
1 808 422
-1 373 566
1 636 085
-1 248 058
1 318 869
-1 099 418
NETS
434 856
388 028
219 451
NOTEDEPRESENTATIONDESREGLES, PRINCIPESCOMPTABLESETMETHODES D’EVALUATIONAPPLIQUEES I/ Présentation EQDOM est une société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974.
V/ Les immobilisations données en location avec option d’achat (LOA) Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d’acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA. En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier. Pour assurer l’homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l’amortissement comptable et l’amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit- bail.
II/ Principes généraux Les états de synthèse sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables aux établissements de crédit. La présentation des états de synthèse d’EQDOM est conforme aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit. III/ Créances sur les établissements de crédit Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l’exercice. IV/ Créances sur la clientèle Les créances sur la clientèle sont comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur. - Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions, à hauteur de : • 20% pour les créances pré douteuses • 50% pour les créances douteuses • 100% pour les créances compromises - Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d’actif concernés. - Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu’à leur encaissement. - Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles. - Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
ATTESTATION D’EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30/06/2021
VI/ Les immobilisations incorporelles et corporelles
Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d’amortissement réglementaire. VII/ Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes : - dettes à vue - dettes à terme Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat. VIII/ Titres de créances négociables Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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