Communication financière
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2021
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
30/06/2021
31/12/2020
- La comptabilité deWafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
130 959
85 814 18 650 2 623 35 401 29 140
43 855
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
99
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
55 422 31 581
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
530
754
COMPTES DE REGULARISATION
46 321
40 877
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
7 310 16 149 14 327 8 535
7 697 15 407 16 903
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
870
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 30/06/2021
Total 31/12/2020
CREANCES
Banques au Maroc
TOTAL
177 810
127 444
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
106 868
106 868
101 067
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
30/06/2021
31/12/2020
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
390 132
195 041
48 793 4 797
6 974 4 947
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
834
867
PRETS FINANCIERS
120 000
Fournisseurs de biens et services
9 249
27 293 154 960
Divers autres créditeurs
206 459
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
70 173
69 454
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
2 496 62 723 4 162
Charges à payer
64 346 5 763
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
106 868
106 868
101 067
64
72
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
460 306
264 495
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
30/06/2021 30/06/2020
En milliers de DH
30/06/2021
30/06/2020
Charges de personnel
59 635
58 522
Impôts et taxes
3 151
3 181
INTERETS PERCUS
13
20
Charges externes
45 445
47 173
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
13
20
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
3 030
2 501
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
8 697
9 034
INTERETS SERVIS
19
49
TOTAL
119 958
120 411
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B9bis, B11, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
19
49
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
-6
-29
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 30/06/2021
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/07/2021
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
30/06/2021
30/06/2020
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
42 748 221 154
39 179 197 114
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
21 247
22 326
Charges d'exploitation non bancaires
223
-795
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
1 344 4 459
2 241 3 210
Charges non courantes
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