FNH N_ 1209

ETATS DE SYNTHÈSE DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025 ENTREPRISE TAKAFUL

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1

ACTIF IMMOBILISE

2 828 496,00 2 370 918,28

457 577,72 360 360,00

848 911,34 480 480,00

FINANCEMENT PERMANENT

51 372 180,29 51 310 642,69 50 300 000,00

48 208 253,80 48 158 340,18 50 300 000,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

1 201 200,00

840 840,00

CAPITAUX PROPRES

Frais préliminaires

0,00

Capital social ou fonds d’établissement

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 201 200,00

840 840,00

360 360,00

480 480,00

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

1 610 400,00 1 520 933,06

89 466,94

357 866,67

Primes d'émission, de fusion, d'apport

0,00 0,00 0,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1 610 400,00 1 520 933,06

89 466,94 7 750,78

357 866,67 10 564,67

Report à nouveau (1)

-2 141 661,16

-6 473 095,40

16 896,00

9 145,22

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

0,00 0,00 0,00 0,00

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

3 152 303,85

4 331 435,59

Installations techniques, matériel et outillage

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

16 896,00

9 145,22

7 750,78

10 564,67

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés

Autres dettes de financement

Parts des FPCT

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

61 537,60

49 913,62

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Placements immobiliers

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions pour ETF

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

Autres placements

61 537,60

49 913,62

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

62 417 839,04

0,00 62 417 839,04 58 506 299,00

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

12 607 432,07

14 551 045,68

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

0,00 0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

12 607 432,07

14 551 045,68

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

9 417 839,04

0,00 9 417 839,04 3 506 299,00

Personnel créditeur

151 300,22 74 849,39 839 505,588

21 293,11 55 394,95 80 492,89

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Organismes sociaux créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Personnel débiteur

13 143,46 444 647,60

19 806,46 356 699,56

Etat créditeur

Etat débiteur

Comptes d'associés créditeurs

0,00 0,00

Comptes d'associés débiteurs

0,00

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

8 037 973,94

8 037 973,94 2 779 896,05

Autres créanciers

17 538,60

16 517,45

Autres débiteurs

0,00

Comptes de régularisation-passif

11 524 238,28

14 377 346,13

Comptes de régularisation-actif

922 074,04

349 896,94

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

53 000 000,00

0,00 53 000 000,00 55 000 000,00

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00

TRESORERIE

1 104 195,61 1 104 195,61

0 1 104 195,61 3 404 087,99 0 1 104 195,61 3 404 087,99

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 0 0

0,00

Banques, TGR, C.C.P.

1 104 195,61

1 104 195,61 3 404 087,99

Banques

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

63 979 612,37

62 759 298,33

TOTAL GENERAL

66 350 530,65 2 370 918,28 63 979 612,37 62 759 298,33

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) : COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) - TABLEAU II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025

30/06/2025 31/12/2024

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2024

Libellé

Brut

Cessions

Net

- - -

1 Primes

- - -

1 Primes

Primes émises

- -

Variation des provisions pour primes non acquises

Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

5 984 223,40 5 984 223,40

4 622 460,65 4 622 460,65

9 828 515,99 9 825 369,69

Produits techniques d’exploitation

1 395 143,12

1 395 143,12 1 090 730,84

2 310 711,97

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

1 395 143,12

1 395 143,12 1 090 730,84

2 309 858,27

- - -

3 146,30

- - -

Reprises d’exploitation, transferts de charges

853,70

Prestations et frais

13 679,47

- - - -

13 679,47

1 200,00

12 903,63

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

- - - - -

Prestations et frais

-2 055,49

13 540,23

9 672,05

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

Prestations et frais payés

- - - - -

- -

- - - - -

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions pour ETF

Variation des autres provisions techniques

-2 055,49 625 157,75

-2 055,49

13 540,23

9 672,05

Variation des autres provisions techniques

13 679,47

1 200,00

12 903,63

Charges techniques d’exploitation

625 157,75 1 202 623,34

1 977 189,74

Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats

3 792 860,89

4 091 264,98

7 286 903,74

Charges d’acquisition des contrats

Achats consommés de matières et fournitures

5 229,62

1 992,21

1 871,65

Achats consommés de matières et fournitures

31 728,38

6 777,39

6 897,95

Autres charges externes

2 765 030,34

3 456 456,71

6 066 756,72

Autres charges externes

455 745,73

455 745,73 1 016 022,07

1 646 121,53

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

Impôts et taxes

75 280,85 584 862,13

101 827,81 223 769,50

105 495,43 492 126,61

Impôts et taxes

12 408,15 96 399,82

29 932,19 65 776,82

28 624,57 133 531,02

Charges de personnel

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

335 959,20 868 729,82 868 729,82

302 433,57 502 864,42 502 864,42

615 627,03 1 170 179,50 1 170 179,50

Dotations d'exploitation

55 374,43 143 188,27 143 188,27

88 900,05 147 816,50 147 816,50

167 040,97 317 510,29 317 510,29

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

Gains de change

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

- -

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

3 046 412,86

1 032 860,09

3 698 888,12

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

915 229,13

22 383,77

641 360,46

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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