FNH N_ 1209

ETATS DE SYNTHÈSE DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025 FONDS DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1

ACTIF IMMOBILISE

20 016 700,00

0,00 20 016 700,00 23 900 000,00

FINANCEMENT PERMANENT

21 222 938,09 -245 439,44

17 200 431,86 -201 383,49

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPITAUX PROPRES

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-201 383,49

-221 623,89

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

-44 055,95

20 240,40

Installations techniques, matériel et outillage

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés

Autres dettes de financement

Parts des FPCT

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

21 468 377,54

17 401 815,35

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

20 016 700,00

0,00 20 016 700,00 23 900 000,00

0,00

Placements immobiliers

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

6 153 760,51 4 968 073,00 7 508 739,72

4 991 362,28 1 722 321,63 5 783 147,92

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

Dépôts en comptes indisponibles

20 016 700,00

20 016 700,00 23 900 000,00

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour ETF

2 591 653,89

4 705 329,03

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00

Autres placements

246 150,42

199 654,49

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

13 486 488,75 3 132 831,69

0,00 13 486 488,75 10 456 412,91

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

33 090 421,40 3 132 831,69 3 132 831,69 29 957 589,71 17 415 711,71 1 809 062,08

27 712 271,16 3 761 515,32 3 761 515,32 23 950 755,84 17 415 711,71 1 117 082,14

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

3 132 831,69 3 761 515,32

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

0,00

3 132 831,69

3 132 831,69 3 761 515,32

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

10 353 657,06 1 775 764,37 8 353 099,56

0,00 10 353 657,06 6 694 897,59

Personnel créditeur

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 775 764,37

0,00

Organismes sociaux créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

8 353 099,56 6 356 503,14

Personnel débiteur

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Etat créditeur

538 987,4128

476 494,36

Etat débiteur

Comptes d'associés créditeurs

0,00

Comptes d'associés débiteurs

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

8 037 974,9920

2 779 897,05

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

Autres créanciers

0,00

Autres débiteurs

Comptes de régularisation-passif

2 155 853,51

2 161 570,33

Comptes de régularisation-actif

224 793,13

338 394,46

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

0,00 0,00

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

20 810 170,74 20 810 170,74

0 20 810 170,74 10 556 289,86 0 20 810 170,74 10 556 289,86

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 0 0

0,00

Banques, TGR, C.C.P.

20 810 170,74

20 810 170,74 10 556 289,86

Banques

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

54 313 359,49

44 912 702,77

TOTAL GENERAL

54 313 359,49

0,00 54 313 359,49 44 912 702,77

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) : COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) - TABLEAU II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2024

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2024

1 Primes

23 262 469,04 23 262 469,04

4 848 527,84 4 848 527,84

18 413 941,20 18 413 941,20

11 189 679,28 11 189 679,28

23 124 764,68 23 124 764,68

2 223 206,58 2 223 206,58

1 Primes

4 908 276,19

2 036 153,56

2 872 122,63

4 756 920,97

Primes émises

4 908 276,19

2 036 153,56

4 756 920,97

2 872 122,63

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Produits techniques d’exploitation

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais

12 455 108,14 8 507 721,40 1 367 947,35 3 245 751,37 1 304 622,09

2 867 465,94 3 051 309,94 -183 844,00

9 587 642,20 5 456 411,46 1 551 791,35 3 245 751,37 1 304 622,09

4 324 761,03 2 629 544,07 36 000,00 590 463,75 1 290 775,48

8 908 497,11 3 923 574,45 387 108,86 602 321,63 2 652 842,45

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

Prestations et frais

1 496 973,46

85 346,70

1 411 626,76

538 767,67

1 791 126,42

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

Prestations et frais payés

1 377 798,02 -205 549,12 420 969,71

530 186,33 -444 839,63

847 611,69 239 290,51 420 969,71

743 258,41 -246 751,66 413 377,19

901 697,03 136 102,37 679 291,63

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions pour ETF

-88 023,18 -8 221,96

-425 277,17

35 347,19 38 688,20

Variation des provisions pour ETF

-2 025 651,97

-226 822,27

1 291 035,21

Variation des autres provisions techniques

54 160,91

Variation des autres provisions techniques

54 717,89

4 800,00

51 614,51

Charges techniques d’exploitation

1 510 946,87

1 727 186,92

3 071 386,75

Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats

9 139 973,86 2 977 663,92

7 005 731,66 2 297 948,88

14 587 431,23 4 410 306,24

Charges d’acquisition des contrats

74 438,37

25 330,85

75 199,34

Achats consommés de matières et fournitures

Autres charges externes

150 171,57 5 984 223,40

66 004,34

311 513,57 9 825 369,69

Autres charges externes

35 475,45

606 518,24 1 090 730,84

676 574,01 2 309 858,27

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

4 622 460,65

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

1 395 143,12

Impôts et taxes

27 914,96

19 317,79

40 241,74

Impôts et taxes

5 889,93

4 606,99

9 755,13

Charges de personnel

- - -

Charges de personnel

- - -

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

269 618,91 269 618,91

154 452,00 154 452,00

391 404,07 391 404,07

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

50 451,00

42 748,00

105 592,20

Gains de change

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

Revenus des placements

50 451,00

42 748,00

105 592,20

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

- -

Autres charges de placements

Dotations sur placement

Dotations sur placements

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1 937 005,95

1 981 061,90

-44 055,95

13 638,59

20 240,40

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) 1 950 806,86

1 950 806,86

-0,00

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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