COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2025
ACTIF
30/06/2025
31/12/2024
30/06/2025
30/06/2024
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (en milliers de DH)
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
94 291,00
74 047,00
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
2,00
4,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
431 135,00 431 135,00
11 283,00 11 283,00
93 741,00
73 471,00
. A vue
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
. A terme Créances sur la clientèle
102 136,00
85 805,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
550,00
576,00
102 136,00
85 805,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
43 019,00 39 095,00
33 076,00 28 435,00
3 737 935,00
2 793 038,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
29 174,00
17 951,00
3 924,00
4 641,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
PRODUIT NET BANCAIRE
51 272,00
40 972,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
14 816,00
13 578,00
3 846,00 1 653,00
3 261,00 1 826,00
Charges de personnel
9 812,00
8 915,00
Immobilisations corporelles
Impôts et taxes Charges externes
284,00
144,00
Total de l'Actif
4 305 882,00
2 913 168,00
3 653,00 292,00 777,00 751,00 751,00
3 616,00
Autres charges générales d'exploitation
311,00 593,00
PASSIF
30/06/2025
31/12/2024
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
3 532,00 3 532,00
3 032 612,00 1 067 612,00 1 965 000,00 827 090,00
1 810 624,00 200 624,00 1 610 000,00 683 517,00 593 929,00
. A vue
. A terme
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
728 055,00
558,00 558,00
632,00 632,00
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT
99 035,00
89 588,00
36 336,00
24 420,00
Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS
250,00
250,00
2 092,00
1 791,00
52 856,00 6 245,00
25 842,00 6 494,00
34 494,00 14 105,00 20 389,00 95 173,00 74 784,00 20 389,00
22 879,00
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Impôts sur les résultats
9 432,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
13 447,00 74 856,00 61 409,00 13 447,00
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
Exercice clôs le
322 209,00
303 446,00
30/06/2025
31/12/2024
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
20 389,00
38 762,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
94 291,00
165 131,00
Total du passif
4 305 882,00
2 913 168,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN (en milliers de DH)
30/06/2025
31/12/2024
ENGAGEMENTS DONNES
3 628 660,00
1 592 966,00
43 019,00
69 936,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
1 391 360,00
1 548 074,00
14 039,00 14 105,00 23 128,00
26 152,00 26 041,00 43 002,00
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
24 443,00
44 892,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
2 212 857,00
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
3 682 664,00 2 000 000,00 1 682 664,00
2 596 259,00 1 500 000,00 1 096 259,00
0,00 0,00
168 435,00 176 072,00
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
9. ( + ) Créances sur la clientèle
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
0,00
7 448,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
1 560 949,00
-400 827,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
0,00
23 748,00
Etat des Soldes de Gestion - Tableau de Formation des Résultats
Exercice clôs le
0,00
-2 171,00
30/06/2025
30/06/2024
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
1 560 949,00 1 584 077,00
-27 295,00 15 707,00
Intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées
70 711,00 39 095,00 31 615,00
51 123,00 28 435,00 22 688,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
MARGE D'INTERET
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location Commissions perçues
1 189,00
2 704,00
23 030,00
22 349,00
Commissions servies
3 924,00
4 641,00
-1 189,00
-2 704,00
Marge sur commissions
19 106,00
17 708,00
Résultat des opérations sur titres de transaction Résultat des opérations sur titres de placement Résultat des opérations de change Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché
4,00
4,00
20 000,00
13 000,00 -13 000,00
Divers autres produits bancaires Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
550,00
572,00
-20 000,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
1 562 888,00
3,00 1,00 4,00
51 272,00
40 972,00
4,00 2,00
Résultat des opérations sur immobilisations financières Autres produits d'exploitation non bancaire Autres charges d'exploitation non bancaire Charges générales d'exploitation
(en milliers de DH)
PROVISIONS
14 816,00 36 456,00
13 578,00 27 393,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
PROVISIONS
Dotations
Reprises
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
Provisions, déduites de l'actif, sur:
81 634,00
751,00
632,00
81 753,00
Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-119,00
-2 974,00
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs Provisions inscrites au Passif
Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT
81 634,00
751,00
632,00
81 753,00
36 336,00 -1 842,00 14 105,00 20 389,00
24 420,00 -1 541,00
RESULTAT NON COURANT
Impôts sur les résultats
9 432,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
13 447,00
6 494,00
249,00
6 245,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
30/06/2025
30/06/2024
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
20 389,00
13 447,00
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
777,00
593,00
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées
6 494,00
249,00
6 245,00
751,00
3 532,00
Provisions réglementées
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
Total général
88 128,00
751,00
881,00
87 998,00
632,00
558,00
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
21 285,00
17 013,00
- Bénéfices distribués
20 000,00
13 000,00
AUTOFINANCEMENT
1 285,00
4 013,00
Made with FlippingBook flipbook maker