COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
LIBELLES
30/06/2025 30/06/2024
30/06/2025
31/12/2024
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
449 120 348 362 100 758
309 566 222 407 87 159
Produits d'exploitation bancaire perçus
454 069
645 983
MARGE D'INTERET
Récupérations sur créances amorties
-
-
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
Produits d'exploitation non bancaire perçus
465
630
Charges d'exploitation bancaire versées
(348 462)
(449 933)
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Charges d'exploitation non bancaire versées
(3 636)
(5 195)
Charges générales d'exploitation versées
(30 225)
(50 979)
Autres produits et charges
-
-
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
4 949
4 170
Impôts sur les résultats versés
(29 621)
(55 974)
1
-
4 948
4 170
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
-
- - - - - - -
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
42 590
84 531
-38
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations de change
- -
(259 738) (165 012)
(95 639)
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Créances sur la clientèle
20 878
Résultat des opérations de marché
-38
Titres de transaction et de placement
137
(264)
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Autres actifs
(40 566)
14 052
62
2 079
Titres Moudaraba et Moucharaka
- - -
- - -
PRODUIT NET BANCAIRE
105 607
89 249
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
Immobilisations données en Ijara
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
339
510
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
184 044 100 573
(333 417)
-
-
Dépôts de la clientèle
301 250
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
30 612 75 334
24 572 65 187
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
- -
- -
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-
1 471
Titres de créance émis
Autres passifs
71 558
21 894
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
8 854
-362
RÉSULTAT COURANT
84 188 -3 510 29 621 51 057
66 296 -2 657 25 211 38 428
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(109 003)
(71 247)
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
(66 413)
13 284
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
LIBELLES
30/06/2025 30/06/2024
Acquisition d'immobilisations financières
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
51 057 38 428
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
17
36
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
388
482
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
Dividendes perçus
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
1 144
3 199
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(17)
(36)
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
9 998
2 837
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - -
- - - - - -
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
Emission de dettes subordonnées
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Emission d'actions
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Remboursement des capitaux propres et assimilés
Intérêts versés
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
42 590
39 272
Dividendes versés
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
42 590
39 272
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008.
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
(66 430) 685 478 619 048
13 248
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
672 230 685 478
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 30/06/2025
Total 31/12/2024
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
618 886
12 928
51 953
683 767
796 323
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
VALEURS RECUES EN PENSION
-
- -
-
-
- -
- -
- au jour le jour
- à terme
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
N E A N T
N E A N T
-
-
- à terme
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
-
TOTAL
618 886
12 928
-
51 953
683 767
796 323
N E A N T
N E A N T
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
Entreprises non financières Secteur privé
Secteur public
Total 30/06/2025
Total 31/12/2024
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
753 018
-
986 350
3 3
1 739 371
1 423 878
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie - Créances commerciales sur le Maroc
-
3
2
-
-
14 513
-
14 513
14 130
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
753 018
-
971 837
-
1 724 855
1 409 746
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
829
829
836
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
CREDITS A L'EQUIPEMENT
64 694
394 283
458 977
598 325
-
-
NEANT
NEANT
- -
CREDITS IMMOBILIERS
2 386
2 386
2 743
AUTRES CREDITS
1 474
1 474
308
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
10 959
-
10 959
21 107
-
-
II. Changements affectant les règles de présentation -
INTERETS COURUS A RECEVOIR
12 795
-
12 795
14 581
NEANT
NEANT
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
-
- - - -
- -
- - - -
- - - -
- - -
- -
-
-
TOTAL
817 712
-
1 405 861
3 218
2 226 791
2 061 779
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