AU 30/06/2025
Au 30/06/2025
PASSIF
Au 30/06/2025
Au 31/12/2024
0
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
30/06/2025
30/06/2024
INTERETS PERCUS
502 169
454 910
653 054 112 229
504 065 144 197
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
49
2
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
502 120
454 908
Sommes dues aux organismes de prévoyance
4 397 -538
6 541 -389
Sommes diverses dues au personnel
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
53 692 53 692
497 497
INTERETS VERSES
311 921 311 812
253 556 252 821
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
109
735
MARGE D'INTERETS
190 248
201 354
177 633 305 641
166 293 186 926
Divers autres créditeurs
AU 30/06/2025
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
305 641 605 238
186 926 385 799
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-25
CESSION LOA 98 902
74 037
24 866
25 910
2 448
1 404
févr.-25
69 145
23 440
21 988
2 972
4 217
CESSION LOA 92 585
110 900
mars-25
CESSION LOA
83 335
27 564
26 979
3 309
3 895
avr.-25
CESSION LOA 78 649
55 193
23 456
23 929
2 934
2 461
127 666
mai-25
CESSION LOA
99 497
28 169
29 924
4 363
2 608
juin-25
CESSION LOA 103 301
78 508
24 792
26 530
4 697
2 959
358 204 30 738 327 466 247 034
288 482 23 251 265 231 97 317 889 864
Charges à payer
Produits constatés d'avance
Total général
612 002
459 715
152 288
155 260
20 723
17 544
Autres comptes de régularisation
Total-Passif
1 258 292
COMMISSIONS AU 30/06/2025
30/06/2025
30/06/2024
30/06/2025
31/06/2024
COMMISSIONS PERCUES :
100 798
89 400
76 892
138 626
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
100 798
89 400
0
0
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
0
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
0
76 892
138 626
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
30 180
54 684
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
46 712
83 942
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
56 208
54 333
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
Encours 31/12/2024
Autres variations
Encours 30/06/2025
PROVISIONS
Dotations Reprises
56 208
54 333
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
1 325 624 322 690 268 779
1 379 535
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2025
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
1 178 514 213 755 187 147
1 205 122
titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
312
167
145
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net
146 797 108 935
81 465
174 267
43 009
autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
. Perte nette
64 188
0
763
63 425
II - REINTEGRATIONS FISCALES
34 114
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
1- Courantes
-
2- Non courantes
34 114 29 068
- Impôt sur les résultats
- Contribution de solidarité sociale 2024
4 906
- pénalité et amendes
8
64 188
763
63 425
- Charges des exercices anterieurs
125
7
- Charges non courantes
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES
3 065
TOTAL GENERAL
1 389 812
322 690
269 542
1 442 960
1- Courantes
-
2- Non courantes
3 065
831 167
- Rep Risque & charge
- Rep prov depreciation titre
Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS souscrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 31/12/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire Dette subordonnée perpetuelle de 200 000 MDHS souscrite le 28/12/2022, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée perpetuelle de 100 000 MDHS souscrite le 23/11/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 100 000 MDHS souscrite le 28/12/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 31/12/2024, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée perpetuelle de 100 000 MDHS souscrite le 30/06/2025, auprès de la Banque Centrale Populaire.
- Redressement fiscal
2 067
TOTAL
74 058,00
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
74 058
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
AU 30/06/2025
74 058
( A - C)
OU
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4
A. TVA collectée
61 888
254 538 278 755
244 236 283 158
72 190
B. TVA à récupérer
121 432
117 029
. Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
. Sur charges
23 145
31 084
31 794
22 435
. Sur immobilisations
98 287
247 671
251 364
94 594
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
-59 544
-24 217
-38 922
-44 839
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