FNH N° 1150 V2

Communication financière annuelle au 31 Décembre 2023

Exercice Précédent 31 Décembre 2022 En dirhams

En dirhams

Exercice Précédent au 31 décembre 2022

Exercice au 31 décembre 2023

PASSIF SOCIAL

ACTIF SOCIAL

Amortissements et Provisions

Brut

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

2.977.076,76

2.395.661,42

581.415,34

1.162.830,69

CAPITAUX PROPRES . Capital social ou personnel souscri et appelé . Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé (1) . Capital appelé, . Capital versé . Prime d'émission, de fusion, d'apport

. Frais préliminaire . Charges à répartir

1.310.442.500,00

2.977.076,76

2.395.661,42

581.415,34

1.162.830,69

. Prime de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) . Immobilisation en recherche et dévelop. . Brevets, marques droits et valeurs sim.

11.673.176,41

5.433.478,67

6.239.697,74

6.258.539,14

> A

A C T I F

1.139.413.865,28

7.573.176,41 4.100.000,00

5.433.478,67

2.139.697,74 4.100.000,00

2.158.539,14 4.100.000,00

. Ecart de réevaluation . Réserve légale

F 9 F ; =E =

. Fonds commercial

131.044.250,00 404.614.776,30 1.442.372.639,08

131.044.250,00 404.614.776,30 1.513.034.839,71

. Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

. Autres réserves . Report à nouveau

33.703.390,24

30.933.351,57

2.770.038,67

4.371.207,69

. Terrain . Constructions

I M M O B I L I

. Résultats nets en instance d'affectation (2) . Résultats net de l'exercice

18.062.397,35 1.788.980,83

16.804.220,13 1.300.171,26

1.258.177,22 488.809,57 52.590,85 970.461,03

2.439.678,05 478.193,32

. Installations techniques, mat. et out.

-88.954.438,91 4.338.933.591,75

-70.662.200,63 4.427.888.030,66

. Matériel de transport

181.699,57

129.108,72

38.205,61

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) . Subventions d'inverstissement . Provisions réglementées CAPITAUX PROPRES ASSIMILES DETTES DE FINANCEMENT (C)

F L H = J E 9

. Mob., mat. de bureau et aménagts divers . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

13.670.312,49

12.699.851,46

1.415.130,71

299.317.850,02

298.600.926,73

S E

. Prêts immobilisées . Autres créances financières

1.449.339.883,23 226.750.000,00 1.222.589.883,23

1.543.950.342,05 258.000.000,00 1.285.950.342,05

17.912.927,98 281.404.922,04

18.196.004,69 280.404.922,04

. Emprunts obligatoires

F = F L

. Titres de participations

. Autres dettes de financement

. Autres titres immobilisés ECART DE CONVERSION - ACTIF (E) . Diminution des créances immobilisés . Augmentation des dettes de financement TOTAL I (A + B + C + D + E)

DETTES DE FINANCEMENT PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

. Provisions pour risques . Provisions pour charges ECARTS DE CONVERTION - PASSIF (E) . Augmentation des créances immobilisées . Diminution des dettes de financement TOTAL I ( A + B + C + D + E ) DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) . Fournisseurs et comptes rattachés . Clients créditeurs, avances et acomptes

347.671.493,43 2.880.878.412,54

38.762.491,66

308.909.001,77

310.393.504,25

STOCKS (F)

2.880.878.412,54 2.479.195.300,56

. Marchandises . Matières et fournitures consommables

1.257.853.568,20 1.577.506.435,95

1.257.853.568,20

629.234.026,40

. Produits en cours

1.577.506.435,95 1.596.741.579,70

A C T I F C I R C U L A N T

5.788.273.474,98 1.025.963.288,87 317.843.145,42 166.494.005,22 13.498.607,35 15.214.246,70 359.912.821,45

5.971.838.372,71 1.075.419.448,90 405.448.280,22 153.910.481,79 13.229.287,90 15.986.885,63 357.446.349,59

. Produits inter. et produits résid. . Produits finis

T R E S O R L A N T P A S S I F C I R C U

45.518.408,39

253.219.694,46

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) . Fournis, débiteurs, avances et accomptes

3.783.079.706,81 83.738.458,12 651.768.483,67

3.783.079.706,81 4.379.686.737,02

83.738.458,12 651.768.483,67

94.532.838,39 749.733.087,37

. Personnel

. Clients et comptes rattachés

. Organismes sociaux

. Personnel

183.432,19

319.988,70

. Etat

268.879.770,73

316.419.975,24

. Comptes d'associés . Autres déditeurs

. Comptes d'associés . Autres créanciers

43.722,01

2.553.748.638,80 224.760.923,30

2.553.748.638,80 2.993.668.589,99

88.196.294,31 64.760.446,41 1.189.979,67

84.099.354,81 45.255.086,95

. Compte de régularisation - actif

224.760.923,30

225.012.257,33

. Comptes de régularisation - passif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) ECART DE CONVERSION - ACTIF (I) . (éléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I)

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (ELEM. CIRCUL.) (H) TOTAL II ( F + G + H )

83.214,56

1.027.153.268,54

1.075.502.663,46

6.663.958.119,35

6.663.958.119,35 6.858.882.037,58

TRESORERIE - PASSIF . Crédits d'escomptes . Crédits de trésorerie

TRESORERIE - ACTIF . Chèques et valeurs à encaisser

T R E S O R

223.853.524,29 1.077.075,32

243.603.976,13

298.000.000,00 84.523.152,33 382.523.152,33 7.197.949.895,85

298.000.000,00 68.438.570,37 366.438.570,37 7.413.779.606,54

. Banques T.G. et C.P.

766.841,71 133.246,87

. Banques (soldes créditeurs)

. Caisse, Régies d'avances et accréditifs

152.175,12

TOTAL III

225.082.774,73 7.236.712.387,51

225.082.774,73

244.504.064,71

TOTAL GÉNÉRAL I + II + III

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

38.762.491,66

7.197.949.895,85 7.413.779.606,54

Exercice Précédent 31 décembre 22 En dirhams

En dirhams

ETAT DES SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION (E.S.G)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Totaux de L'exercice 31 décembre 2023 3 = 1 + 2

OPERATIONS

Exercice 31/12/23

Exercice Précédent 31/12/2022

Concernant les exercices précédents 2

Propres à L'exercice 1

TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

PRODUITS D'EXPLOITATION . Vente de marchandises (en l'état) . Ventes de biens & serv. produits

. Vente de marchandises (en l'état) . Achats revendues de marchandises MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5) . Ventes de biens et services produits

1 2

289.459.268,77 289.459.268,77 320.255.223,18

289.459.268,77 289.459.268,77

545.098.291,65 545.098.291,65

. Chiffres d'affaires

I II

. Variation de stocks de produits (+-) (1)

320.255.223,18 -394.197.124,18

609.714.491,95 289.459.268,77 320.255.223,18 651.443.022,26 613.034.221,34 38.408.800,92 -41.728.530,31

150.901.167,47 545.098.291,65 -394.197.124,18 118.063.986,15 72.120.907,29 45.943.078,86 32.837.181,32

. Immo. produites par l'entrep. pour elle-même . Subventions d'exploitation . Autres produits d'exploitation . Reprises d'exploitation: Transferts de charges

3 4 5

. Variation de stocks de produits

. Immobilisation produite par l'entreprise pour elle-même CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

42.010.669,65 651.725.161,60

170.000,00

III

TOTAL I

151.071.167,47

. Achats consommés de matières et fournitures

6 7

CHARGES D'EXPLOITATION . Achats revendus (2) de marchandises . Achats conso. (2) de matières & fournitures

. Autres charges externes VALEUR AJOUTEE : (I+II-III) . Subventions d'exploitation . Impôts et taxes . Charges de personnel

613.034.221,34 37.876.732,74 2.062.915,78 64.747.181,75

613.034.221,34 38.408.800,92 3.215.799,12 64.747.583,40

72.120.907,29 45.943.078,86 4.468.153,98 67.829.388,63

8 9 10

. Autres charges externes

532.068,18 1.152.883,34

3.215.799,12 64.747.583,40

4.468.153,98 67.829.388,63

. Impôts et taxes

. Charges de personnel

401,65

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE) . Autres produits d'exploitation . Autres charges d'exploitation . Reprises d'exploitation, transferts de charges

. Autres charges d'exploitation . Dotations d'exploitation

3.392.214,85

2.771.520,66

-109.691.912,83

-39.460.361,29

= + - + - =

TOTAL II

721.113.266,46 -69.388.104,86

1.685.353,17 -1.685.353,17

722.798.619,63 -71.073.458,03

193.133.049,42 -42.061.881,95

11 12 13 14

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

III IV

PRODUITS FINANCIERS . Produits des tit. de particip. et aut. tit. immo. . Gains de change . Intérêts & autres produits financiers . Reprises financières: transferts de charges

42.010.669,65 3.392.214,85 -71.073.458,03 -19.612.208,20 -90.685.666,23 2.203.550,32

170.000,00 2.771.520,66 -42.061.881,95 -27.688.656,51 -69.750.538,46 480.355,83 1.392.018,00 -70.662.200,63

. Dotations d'exploitation

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

VI VII VIII IX

2.064.430,74 81.359.803,36 83.424.234,10

1.629.520,97 90.098.554,56 91.728.075,53

RESULTAT FINANCIER

RESULTAT COURANT (+ ou -) RESULTAT NON COURANT

TOTAL IV

CHARGES FINANCIERES . Charges d'intérêts . Pertes de changes . Autres charges financières

. Impôts sur les résultats

472.323,00

- =

103.036.442,30

119.407.148,04

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

-88.954.438,91

9.584,00

. Dotations financières TOTAL V

En dirhams

103.036.442,30 -19.612.208,20 -89.000.313,06

103.036.442,30 -19.612.208,20 -90.685.666,23

119.416.732,04 -27.688.656,51 -69.750.538,46

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

RESULTAT FINANCIER (IV-V) RESULTAT COURANT (III+ VI)

VI VII VIII

Exercice 31/12/23

Exercice Précédent 31/12/2022

-1.685.353,17

PRODUITS NON COURANTS . Produits des cessions d'immobilisations . Subventions d'équilibre . Reprises sur subventions d'investissement . Autres produits non courants . Reprises non courantes: transferts de charges TOTAL VIII CHARGES NON COURANTES . Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

16.229.000,00

6.000,00

. Resultat net de l'exercice : . - Bénéfice + . - Perte - . Dotations d'exploitation (1)

419,87

32.550,11

32.969,98

4.659.349,59

-88.954.438,91 2.269.235,18

-70.662.200,63 2.722.220,66

16.229.419,87

32.550,11

16.261.969,98

4.665.349,59

+ + + - - - - +

2 3 4 5 6 7 8 9

8.700.000,00

227.390,81

8.927.390,81

19.406,22

. Dotations financières (1) . Dotations non courantes (1) . Reprise d'exploitation (2) . Reprise financières (2) . Reprise non courantes (2) . Produits des cessions d'immobilisations

. Subventions accordées . Autres charges non courantes

4.903.929,64

227.099,21

5.131.028,85

4.165.587,54

. Dotat. non cour. aux amort.& aux provisions TOTAL IX

13.603.929,64 2.625.490,23 -86.374.822,83

454.490,02 -421.939,91 -2.107.293,08

14.058.419,66 2.203.550,32 -88.482.115,91

4.184.993,76 480.355,83 -69.270.182,63 1.392.018,00 -70.662.200,63 247.464.592,59 318.126.793,22 -70.662.200,63

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) IMPOTS SUR LES RESULTATS

X XI XII

16.229.000,00 8.927.390,81 -93.986.812,92

6.000,00 19.406,22

472.323,00

. Valeurs nette d'amortissements des immobilisations cédées

RESULTAT NET (XI-XII)

-86.847.145,83 751.378.815,57 838.225.961,40 -86.847.145,83

-2.107.293,08

-88.954.438,91 751.411.365,68 840.365.804,59 -88.954.438,91

XIII XIV XV XVI

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII) TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII) RESULTAT NET (PRODUITS - CHARGES)

32.550,11

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

-67.926.573,75

2.139.843,19 -2.107.293,08

. Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT

-93.986.812,92

-67.926.573,75

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-) 2) Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

(1) A l'exlusion des droits relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l'exlusion des reprises aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d'investissement.

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