Appendiks 3 – Pengestrømsopgørelse efter den direkte metode
Pengestrømsopgørelse 1,2
IAS 1.10(d), 113
Note
t.kr.
2025
2024
IAS 7.18(a)
Pengestrøm fra driftsaktivitet
IAS 7.14(a), (b)
Indbetalt fra kunder
336.178 -140.183
316.250 -153.864
IAS 7.14(c), (d)
Udbetalt til leverandører, medarbejdere m.v.
Pengestrøm fra primær drift Renteindtægter, modtaget 3 Renteomkostninger, betalt 3
195.995
162.386
IAS 7.31
7.412
4.856
IAS 7.31
-48.483 -28.425
-28.532 -24.157
Betalt selskabsskat 4
IAS 7.35
IAS 7.31
Modtagne udbytter, associerede virksomheder
1.000
0
IAS 7.10, 18
Pengestrøm fra driftsaktivitet
127.499
114.553
IAS 7.16(a)
Køb af immaterielle aktiver Køb af materielle aktiver Salg af materielle aktiver
-5.437
-2.418
IAS 7.16(a)
-147.318
-119.850
IAS 7.16(b)
19.452
4.513
IAS 7.16(c), 39
Køb af dattervirksomheder og aktiviteter
-106.790
0
IAS 7.16(c)
Køb af associerede virksomheder
-6.000 7.350 -8.273 35.557
-8.250 7.020 -6.057 3.284
Modtagne udbytter, børsnoterede aktier og unoterede aktier
IAS 7.16(c)
Køb af værdipapirer Salg af værdipapirer
IAS 7.16(d)
IAS 7.10, 21
Pengestrøm til investeringsaktivitet
-211.459
-121.758
Fremmedfinansiering:
IAS 7.17(d)
Afdrag på langfristede forpligtelser Optagelse af gæld til kreditinstitutter
-29.303 155.534 -12.472
-26.375 7.564 -9.375
IAS 7.17(c)
Afdrag på leasinggæld
Aktionærerne:
Udbetalt udbytte 3
-11.760
-8.391
IAS 7.31, 34
Udnyttelse af aktieoptioner
240
0
IAS 7.17(a)
IAS 7.10, 21
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
102.239
-36.577
Årets pengestrøm
18.279 110.071
-43.782 153.850
Likvider, primo
IAS 7.28
Kursreguleringer af likvider
22
3
Likvider, ultimo 5
IAS 7.45
128.372
110.071
EY | Illustrativ IFRS-årsrapport 2025 | 307
Made with FlippingBook - Share PDF online