LES COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2019
ETAT DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (en MAD)
A1 - PRINCIPALESMETHODESD’EVALUATIONSPECIFIQUESAL’ENTREPRISE
Période : 01/01/2019 au 31/12/2019
Période du : 01/01/2019 au 31/12/2019
31/12/2019
31/12/2018
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE
OBSERVATIONS
Rubriques
Propre à l’exercice
Exercice précedent
I. ACTIF IMMOBILISE A. EVALUATION A L'ENTREE 1. Immobilisation en non-valeurs 2. Immobilisations incorporelles
1. MARGE BRUTE • Ventes de marchandises (en l’état) • Achats revendus de marchandises
4 562 880,20 4 383 420,09 179 460,11
70 547 187,95 73 430 980,21 -2 883 792,26
MARGE BRUTE
Coût historique
1. PRODUCTION • Ventes de biens et services produits • Variation de stocks de produits
3. Immobilisations corporelles
Coût historique
4 570 070 866,05
4 559 864 013,79
4. Immobilisations financières
Coût historique
7 606 236,89
25 107 524,43
PRODUCTION
4 577 677 102,94
4 584 971 538,22
B. CORRECTIONS DE VALEUR 1. Méthodes d'amortissements
1. CONSOMMATION • Achats consommés de matières et de fournitures
Lineaire & degressif
2 947 284 392,31 1 004 638 241,33 3 951 922 633,64 625 933 929,41 33 850 695,62 630 466 799,83 664 317 495,45 -38 383 566,04
2 921 107 406,01 1 005 436 878,14 3 926 544 284,15 655 543 461,81 27 824 592,32 652 747 069,01 680 571 661,33 -25 028 199,52
2. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation
Valeur du solde non récupérable
• Autres charges externes
3. Méthodes de détermination des écarts de conversion - Actif
Fluctuations monetaires au 31/12/2019
CONSOMMATION VALEUR AJOUTEE • Impôts et taxes
II. ACTIF CIRCULANT (Hors trésorerie) A. EVALUATION A L'ENTREE 1. Stocks MATIERES
• Charges de personnel
Coût moyen pondéré
TOTAL
EXEDENT BRUT D’EXPLOITATION • Autres produits d’exploitation
1. Stocks PRODUITS FINIS
Coût de production
133 567 476,37
116 768 393,45
2. Créances
Coût historique
• Autres charges d’exploitation • Reprises d’exploitation; transfert de changes
3. Titres et valeurs de placement B. CORRECTIONS DE VALEUR 1. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation
144 823 598,08 258 995 170,05 -18 987 661,64 -26 596 707,65 -45 584 369,29 -271 826 463,60 22 963 923,00 -340 374 755,89
34 564 928,48 424 556 667,90 -298 251 545,49 -14 911 146,63 -313 162 692,12 -146 286 030,53 23 517 874,62 -482 966 597,27
• Dotations d’exploitation RESULTAT D’EXPLOITATION
Pertes/stocks matières & pièces de rechange détériorés au titre de l’exercice 2019
RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT
2. Méthodes de détermination des écarts de conversion - Actif
Fluctuations monétaires au 31/12/2019
1. Méthodes de réévaluation 2. Méthodes d'évaluation des provisions réglementées 3. Dettes de financement permanent
RESULTAT NON COURANT IMPOTS SUR LE RESULTAT RESULTAT NET DE LA PERIODE
Coût historique
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT + Résultat net de l’exercice
4. Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges 5. Méthodes de détermination des écarts de conversion - Passif IV. PASSIF CIRCULANT (Hors trésorerie) 1. Dettes du passif circulant
-340 374 755,89 232 157 662,76
-482 966 597,27 289 035 483,81
+ Dotations d’exploitation + Dotations financières + Dotations non courantes - Reprises d’exploitation - Reprises financière - Reprises non courantes
548 504,86
793 020,49
237 931 444,38
130 107 581,81
Coût historique
2. Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges
Dossiers du personnel en litige
685 673,25
2 539 203,05 141 537 477,52 8 571 733,00 3 681 404,60 -211 997 520,13
3. Méthodes de détermination des écarts de conversion - Passif
Fluctuations monétaires au 31/12/2019
155 479 653,06 8 720 467,22 8 534 013,88 -26 088 923,54
- Produits des cessions d’immobilisations
V. TRESORERIE 1. Trésorerie - Actif 2. Trésorerie - Passif 3. Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation
+ Valeurs nettes d’amortissements des immo. cédées
CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
- Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT
-26 088 923,54
-211 997 520,13
TABLEAU DE FINANCEMENT (en MAD)
Période : 01/01/2019 au 31/12/2019
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
VARIATION (a-b)
SIT AU 31 DEC 19 (a)
SIT AU 31 DEC 2018 (b)
MASSES
EMPLOIS
RESSOURCES
Financement permanent
662 877 870,87
1 112 853 573,38
449 975 702,51
Actif immobilisé
2 010 697 691,00
2 291 141 964,26
280 444 273,26
FOND DE ROULEMENT FONCTIONNEL
-1 347 819 820,13
-1 178 288 390,88
169 531 429,25
Actif circulant
745 520 078,58
762 297 207,58
16 777 129,00
Moins passif circulant
1 417 257 510,23
1 241 098 544,57
176 158 965,66
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL
-671 737 431,65
-478 801 336,99
192 936 094,66
TRESORERIE NETTE (ACTIF-PASSIF)
-676 082 388,48
-699 487 053,89
23 404 665,41
II - EMPLOIS ET RESSOURCES
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
I - RESSOURCES STABLES DE LA PERIODE
EMPLOIS
RESSOURCES
EMPLOIS
RESSOURCES
AUTOFINANCEMENT
26 088 923,54
211 997 520,13
Capacité d’autofinancement
26 088 923,54
211 997 520,13
Distribution de dividendes CESSIONS ET RED. D’IMMOBILISATIONS
8 720 467,22
217 503 158,25
Immobilisations corporelles
8 720 467,22
8 571 733,00
Titres de participation
194 999 900,00
Autres immobilisations
13 931 525,25
AUG. DES CAPITAUX PROPRES
290 000 100,00
AUG. DES DETTES DE FINANCEMENT I TOTAL DES RESSOURCES STABLES II - EMPLOIS STABLES DE L’EXERCICE ACQUISITIONS ET AUGM. D’IMMO
26 088 923,54
8 720 467,22
211 997 520,13
507 503 258,25
152 162 972,93
570 304 499,29
Immobilisations corporelles
149 826 275,19
566 113 468,73
Titres de participation Autres immobilisations
2 336 697,74
4 191 030,56
REMB. DES CAPITAUX PROPRES REMB. DETTES DE FINANCEMENT II TOTAL EMPLOIS STABLES
152 162 972,93
570 304 499,29
III VARIATION BESOIN DE FIN. GLOBAL
192 936 094,66
306 578 330,61
IV VARIATION DE LA TRESORERIE
23 404 665,41
581 377 091,78
TOTAL GENERAL
201 656 561,88
201 656 561,88
1 088 880 350,03
1 088 880 350,03
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