COMPTES SOCIAUX au 31 décembre 2021
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE AU 31/12/2021
PASSAGE DU RÉSULTAT NET COMPTABLE AU RÉSULTAT NET FISCAL AU 31/12/2021
En DH
En DH
31/12/2021
31/12/2020
INTITULÉS
MONTANT (+)
MONTANT (-) 46 636 472
(+) Produits d'exploitation bancaire perçus (+) Récupérations sur créances amorties (+) Produits d'exploitation non bancaire perçus (-) Charges d'exploitation bancaire versées (-) Charges d'exploitation non bancaire versées (-) Charges générales d'exploitation versées
I- RÉSULTAT NET COMPTABLE
Bénéfice net Perte nette
5 912
46 636 472
5 342 676
5 901
II- RÉINTÉGRATIONS FISCALES
8 404 941 7 384 390
-
1. COURANTES
36 844 592
6 487 868
Missions réceptions non déductibles Excédent Crédit-bail Dotations non déductibles Intérêts Charges des exercices antérieures
(-) Impôts sur les résultats versés I. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
-42 181 356
-6 493 769
Variation des : (±) Créances sur les Établissements de crédit et assimilés
-9 483 195
-24 139 659
(±) Créances sur la clientèle (±) Titres de transaction et de placement (±) Autres actifs
7 234 390 150 000 1 020 551
Dons
6 928 469
6 374 416
2. NON COURANTES
(±) Immobilisations données en crédit-bail et en location (±) Créances acquises par affacturage (±) Créances subordonnées (±) Dettes envers les Établissements de crédit et assimilés
Pénalités et majorations fiscales Impôts sur les bénéfices Autres Charges non courantes Créances devenues irrécouvrables
3 857
-74 786 202
(±) Dépôts de la clientèle (±) Titres de créance émis (±) Autres passifs
-393 932
Provision pour dépréciation des titres de participation Provision pour créances en souffrance sur la clientèle Provision pour risques et charges
47 143 441
-11 390 969
1 016 694
(±) Dettes subordonnées II. SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATIONS III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS DES ACTIVITÉS D'EXPLOITATION (I + II) (+) Produit des cessions d'immobilisations financières (+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles (-) Acquisition d'immobilisations financières (-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles (+) Intérêts perçus (+) Dividendes perçus IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS DES ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus (+) Émission de dettes subordonnées (+) Émission d'actions et (-) Remboursement capitaux propres et assimilés (-) Dividendes versés (-) Intérêts versés V. FLUX DE TRÉSORERIE NETS DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT VI. IMPACT DES ÉCARTS DE CONVERSION VII. VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE (III+IV+V+VI) AUTRES PRODUITS ET CHARGES AU 31/12/2021 PRODUITS D'EXPLOITATION NON BANCAIRE Produits sur valeurs et emplois divers Plus-values de cession sur immobilisations financières Plus-values de cession sur immobilisations Corporelles et incorporelles Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même Produits accessoires Autres produits non bancaires CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE Charges sur valeurs et emplois divers Moins-values de cession sur immobilisations financières Moins-values de cession sur immobilisations Corporelles et incorporelles REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES VIII. TRÉSORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE IX. TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE Reprises de provisions pour créances en souffrances Récupérations sur créances amorties Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles Reprises de provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Reprise de provision pour autres risques et charges Reprises des autres provisions DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
III- DÉDUCTIONS FISCALES
-
19 813
-30 591 420 -72 772 776
-29 156 213 -35 649 982
1. COURANTES
Dividende Reprises des autres provisions pour risques et charges
19 813
2. NON COURANTES TOTAL
8 404 941
46 656 285
-13 446 704
-13 057 835
IV. RÉSULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1 > T2 (A) Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)
-13 446 704
-13 057 835
38 251 344
V. REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTES (C) (1) Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
VI. RÉSULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal (A-C) ou déficit net fiscal (B)
-86 219 480 11 433 277 -74 786 202
-48 707 817 5 719 957 -42 987 860
38 251 344
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS VIII. CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2
-
126 917
En DH
31/12/2021
31/12/2020
3 377 392 17 607 080
Exercice n-1
CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION AU 31/12/2021
En DH
CHARGES
31/12/2021
31/12/2020
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et appointements Charges d'assurances sociales Charges de retraite Charges de formation Autres charges de personnel CHARGES EXTERNES Loyers de crédit-bail et de location Frais d'entretien et réparation
-
-
-19 813
28 140 816 676 800 6 629 803 11 149 966 4 473 287 5 114 000 11 242 174 3 304 447 96 959
14 474 201 676 800
111 884
Rémunération d'intermédiaires et honoraires
9 288 920
Transport et déplacements
350
-19 813
Publicité, publications et relations publiques
1 779 935 2 616 313 3 378 424 3 221 799
Autres charges externes
1 016 694
19 813
AUTRES CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION
Dotations aux provisions pour créances en souffrances Pertes sur créances irrécouvrables
Frais préliminaires
Frais d'acquisition des immobilisations Autres charges réparties sur plusieurs exercices Dons, libéralités et lots Diverses autres charges d'exploitation
Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières Dotations aux provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Dotations aux provision pour autres risques et charges
-
1 016 694
19 813
Dotations aux autres provisions
7 937 727
156 625
RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL AU 31/12/2021
En DH
IF
Nom des principaux
Numéro CIN ou CE
Adresse
Nombre de titres détenus Nombre de titres détenus
Valeur nominal de chaque
Montant
actionnaires ou associés
Exercice précédent
Exercice actuel
action ou part social
du capital souscrit
BMCI
35 698 34 298
1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00
35 698 000 34 298 000
BNP PARIBAS IRS PARTICIPATION
Aalya GHOULI Said JABRANI
1 1 1 1
1 000 1 000 1 000 1 000
JEAN PAUL SABET Philippe DUMEL
TOTAL
70 000
70 000 000
DÉTERMINATION DU RÉSULTAT COURANT APRÈS IMPÔTS AU 31/12/2021
AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE AU 31/12/2021
En DH
En DH
I. DÉTERMINATION DU RÉSULTAT
MONTANT -46 636 472 7 384 390
MONTANT
MONTANT
Résultat courant d'après le compte de produits et charges (+) Réintégrations fiscales sur opérations courantes (-) Déductions fiscales sur opérations courantes (=) Résultat courant théoriquement imposable
A- ORIGINE DES RÉSULTATS AFFECTÉS
B- AFFECTATION DES RÉSULTATS
Report à nouveau
-3 500 603
Réserve légale
19 813
Résultats nets en instance d'affectation Résultat net de l'exercice (Débiteur)
Dividendes
-39 271 895
-18 001 320
Autres affectations
(-) Impôt théorique sur résultat courant (=) Résultat courant après impôts
-
-39 271 895
Prélèvements sur les bénéfices
Report à nouveau (Débiteur)
-21 501 923
II. INDICATIONS DU RÉGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES
Autres prélèvements TOTAL A
NÉANT
-21 501 923
TOTAL B
-21 501 923
7
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