C ommunication F inancière
EXERCICE DU 01/01/2021 AU 31/12/2021 MAROC SERVICES INTERMEDIATION «M.S.IN, SOCIÉTÉ DE BOURSE»
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
PASSIF
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
ACTIF
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES
44 827 392,77 10 000 000,00
46 536 408,12 10 000 000,00
Amonrtissements
Capital
Brut
et provisions
Net
Net
Moins : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)
165 000,00
55 000,00
110 000,00
0,00 0,00
Frais Préliminaires
0,00
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) Immobilisations en recherche et développement Brevets, marques, droits, et valeurs similaires Fonds commercial Logiciels Terrains Constructions Installations, techniques, matériel et outillage Matériel transport Mobilier, matériel de bureau et aménagements Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) Titres de participation et emplois assimilés Titres de participation dans la société gestionnaire Autres titres immobilisés ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) Diminution des créances immobilisées Agmentation des dettes financières TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS (F) Matière et fournitures consommables CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) Founisseurs, débiteurs, avances et accomptes Clients et comptes rattachés Créances représentatives des titres reçus en pension Créances représentatives des titres empruntés Personnel divers Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) Prêts immobilisés Autres créances financières
165 000,00
55 000,00
110 000,00
Prime d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réevaluation Reserve légale
4 207 987,62
2 928 372,45
1 279 615,17
880 758,60
1 000 000,00
1 000 000,00
Autres réserves Report à nouveau (2)
25 536 408,12
25 025 519,78
Résultats nets en instance d'affectation (2) Résultat net de l'exercice (2)
4 207 987,62
2 928 372,45
1 279 615,17
880 758,60
8 290 984,65 44 827 392,77
10 510 888,34 46 536 408,12
Total des capitaux propres (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement Provisions réglementées
5 736 170,88
4 721 531,72
1 014 639,16
1 219 226,90
(B)
0,00
0,00
166 524,29 5 569 646,59
90 312,28
76 212,01 938 427,15
102 964,76 1 116 262,14
4 631 219,44
DETTES DE FINANCEMENT
(C)
0,00
0,00
Emprunts obligataires Autres dettes de financement
4 825 000,00
0,00
4 825 000,00
2 065 000,00
25 000,00
25 000,00
25 000,00
4 800 000,00
4 800 000,00
2 040 000,00
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)
188 531,41 188 531,41
188 531,41 188 531,41
0,00
0,00
Provisions pour risques
Provision pour charges ECARTS DE CONVERSION - PASSIF
(E)
0,00
0,00
Augmentation des créances immobilisées Diminution des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E)
14 934 158,50
7 704 904,17
7 229 254,33
4 164 985,50
45 015 924,18 250 083 129,69
46 724 939,53 147 862 207,48
DETTES DU PASSIF CIRCULANT Fournisseurs et comptes rattachés
(F1)
1 436 673,12
1 527 737,64
442 378 566,64
813 845,98
441 564 720,66
104 660 549,86
Clients créditeurs, avances et acomptes Dettes représentatives de titres et valeurs donnés en pension
2 217 850,36
2 217 850,36
2 986 900,36
Dettes représentatives de titres et valeurs donnés en pension en vendus ferme Dettes représentatives de titres et valeurs reçus en pension et redonnés en pension Dettes représentatives de titres prêtés Personnel
22 418,53
22 418,53
67 673,88
1 532 355,45 454 248,09 1 429 559,31
1 455 165,17 529 460,71 2 147 848,89
Etat
3 165 781,60
813 845,98
2 351 935,62
1 592 217,70
Organismes sociaux
Comptes d'associés Compte de négociation et de règlement
Etat
435 038 063,71 1 934 452,44 33 358 007,29
435 038 063,71 1 934 452,44 33 358 007,29
94 733 268,57 5 280 489,35 37 448 330,55
Comptes d'associés Comptes de négociation et de règlement
Autres débiteurs et comptes de régularisation actif TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)
244 591 022,30
141 787 123,65
0,00
Autres créditeurs et comptes de régularisation-passif
639 271,42
414 871,42
Titres et valeurs de placement côtés Titres et valeurs de placement non côtés Titres et valeurs donnés en pension ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)
0,00
0,00
DEPOTS DE LA CLIENTELE (F2) Comptes de dépôt de la clientèle
207 378 339,68 207 378 339,68
17 784 876,88 17 784 876,88 1 355 636,75
33 358 007,29
33 358 007,29
37 448 330,55
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circulants) (H) TOTAL II (F1+F2+G+H)
822 682,59
(Eléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I) TRESORERIE - ACTIF
458 284 151,96
167 002 721,11
475 736 573,93 21 148 093,86
813 845,98
474 922 727,95 21 148 093,86
142 108 880,41 67 453 794,73
TRESORERIE - PASSIF Credits d'escompte Credits de trésorerie Banques de régularisation Total III TOTAL GENERAL I + II + III
0,00
Chèques et valeurs à encaisser
0,00
0,00
0,00
Banque, T.G. et C.C.P.
21 144 312,98
21 144 312,98
67 450 241,80
Caisse, Régies d'avances et accréditifs
3 780,88
3 780,88
3 552,93
0,00
0,00
TOTAL III
21 148 093,86 511 818 826,29
0,00
21 148 093,86 503 300 076,14
67 453 794,73 213 727 660,64
503 300 076,14
213 727 660,64
TOTAL GENERAL I + II + III
8 518 750,15
(1) Capital personnel débiteur. (2) Bénéficiaire(+). Déficitaire(-)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXE)
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)
OPERATIONS
TOTAUX DE L'EXERCICE
TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
NATURE
Propres à l'exercice
Concernant les
14 025 037,47 4 525 191,50 8 156 985,40 1 234 453,03
16 483 893,73 6 304 669,12 9 016 276,09 1 062 948,52
I
+ PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)
exercices précedents
1
t Commissions reçues sur opérations d'intermédiation
t Commision sur des activités connexes
1
2
3 = 1 + 2
4
2 3 4 5
t Commissions de gestion de porfeteuille de valeur et OST
PRODUITS D'EXPLOITATION
503 300 076,14
213 727 660,64
503 300 076,14
213 727 660,64
108 407,54
100 000,00
t Produits de conseil
Commissions des transactions sur valeurs mobilières
4 525 191,50 8 156 985,40
4 525 191,50 8 156 985,40
6 304 669,12 9 016 276,09
t Variation stocks de matières et fournitures
Commision sur des activités connexes
t Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même
0,00
0,00
Commissions reçues de gestion de portefeuille de valeur et OST
3 938 178,61 1 026 767,08 2 911 411,53 10 086 858,86
3 874 554,23 286 900,94 3 587 653,29 12 609 339,50
II
-
CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)
1 234 453,03
1 234 453,03
1 062 948,52
6 7
t Achats consommés de matières et fournitures
t Autres charges externes
Produits de conseil
108 407,54
108 407,54
100 000,00
III
= VALEUR AJOUTEE (I-II) + Subvention d'exploitation
Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même Variation de stocks de produits (+/-) Subvention d'exploitation Autres produits d'exploitation
8
IV 9
- -
Impôts et taxes
135 691,08
250 735,38
10
Charges de personnel
10 374 490,89
10 155 861,66 2 202 742,46
0,00
= EXEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)
0,00
0,00
-423 323,11
0,00 0,00
= OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)
11 12 13 14
+ Autres produits d'exploitation
0,00
Reprises d'exploitations: transfert de charges
2 464 983,37 16 490 020,84 15 909 609,94 1 026 767,08 2 911 411,53 135 691,08 10 374 490,89
2 464 983,37 16 490 020,84 15 909 609,94 1 026 767,08 2 911 411,53 135 691,08 10 374 490,89
1 739 754,16 18 223 647,89 15 611 417,13
-
Autres charges d'exploitation
600 000,00 2 464 983,37 861 249,36 580 410,90 8 119 860,32 8 700 271,22
600 000,00 1 739 754,16 730 265,86 2 612 230,76 9 294 617,07 11 906 847,83
TOTAL I
0,00 0,00
+ Reprises d'exploitation : transferts de charges
CHARGES D'EXPLOITATION
-
Dotations d'exploitation
Achats consommés (2) de matière et de fournitures
V
= RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)
286 900,94
VI
+/-
RESULTAT FINANCIER
Autres charges externes
3 587 653,29 250 735,38 10 155 861,66
VII
= RESULTAT COURANT
Impôts et taxes
VIII
+/-
RESULTAT NON COURANT Impôt sur les résultats
37 454,43 446 741,00
-11 710,49
15
-
1 384 249,00
Charges de personnel
Autres charges d'exploitation
600 000,00 861 249,36
600 000,00 861 249,36
600 000,00 730 265,86
8 290 984,65
10 510 888,34
IX
= RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)
Dotations d'exploitation
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT
TOTAL II
15 909 609,94
15 909 609,94 580 410,90 8 256 086,87
15 611 417,13 2 612 230,76 9 478 485,91
1
Résultat net de l'exercice t Bénéfice +
RESULTAT D'EXPLOITATIONS (I-II)
8 290 984,65
10 510 888,34
PRODUITS FINANCIERS
8 256 086,87
0,00
t Perte -
0,00
0,00
Intérêts sur prêts Produits des titres de participation et autres titres immobilisés
2 3 4 5 6 7 8 9
+ Dotations d'exploitations (1) + Dotations financières (1) + Dotations non courantes (1)
861 249,36
730 265,86
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
7 000 000,00
7 000 000,00
7 000 000,00
20 000,00
Gains de change
0,00
0,00
- - - -
Reprises d'exploitation (2) Reprises financières (2) Reprises non courantes (2) (3)
0,00 0,00 0,00
Revenus et produits nets sur cession de titres et valeurs de placement Intérêts et autres produits financiers Reprise financières; transferts de charges
309 116,49 886 888,54
309 116,49 886 888,54
1 509 504,65
Produits des cessions d'immobilisations
3 800,00 2 297,78
300 000,00 300 000,00
920 022,87
+ Valeurs nettes d'amort.des imm.cédées CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.)
9 150 731,79 10 000 000,00 -849 268,21
11 261 154,20 12 000 000,00 -738 845,80
I
TOTAL IV
60 081,84 136 226,55 125 424,17
60 081,84 136 226,55 125 424,17
48 958,39 183 868,84 120 705,73
10
Distribution de bénéfices
CHARGES FINANCIERES
II
AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotaitons relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d’investissements.
Charges d'intérêts
Pertes sur cession de titres et valeur de placement Pertes de changes Autres charges financières
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1 er JANVIER 2021 AU 31 DECEMBRE 2021
10 802,38
10 802,38
3 081,27 60 081,84
Dotations financières
0,00
TOTAL V
136 226,55
136 226,55 8 119 860,32 8 700 271,22
183 868,84 9 294 617,07 11 906 847,83
RESULTAT FINANCIER (IV - V) RESULTAT COURANT (III + V)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXE) (SUITE)
OPERATIONS
TOTAUX DE L'EXERCICE
TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT
NATURE
Propres à l'exercice
Concernant les
exercices précedents
1
2
3 = 1 + 2
4
RESULTAT COURANT (reports) PRODUITS NON COURANTS
8 700 271,22 125 005,73
11 906 847,83
125 005,73
0,00
398 033,46 300 000,00
Produits des cessions d'immobilisation Subvention d'equilibre Reprise sur subventions d'investissement Autres produits non courants Reprises non courantes; transferts de charges
3 800,00
3 800,00
500,00
500,00
3 034,21 94 999,25
120 705,73 125 005,73 87 551,30
120 705,73 125 005,73 87 551,30
TOTAL VIII
0,00 0,00
398 033,46 409 743,95 300 000,00
CHARGES NON COURANTES
Valeurs nettes d'amortissements des Immobilisations cédées
2 297,78
2 297,78
Subventions accordées Autres charges non courantes
85 253,52
85 253,52
89 743,95 20 000,00
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions
0,00
TOTAL IX
87 551,30
0,00
87 551,30 37 454,43
409 743,95 -11 710,49
RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+/-X)
8 737 725,65 446 741,00 8 290 984,65
11 895 137,34 1 384 249,00 10 510 888,34
IMPOTS SUR LES RESULTATS
RESULTAT NET (XI-XII)
TOTAL DES PRODUITS (I+VI+VIII) TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII)
24 871 113,44 16 580 128,79 8 290 984,65
28 100 167,26 17 589 278,92 10 510 888,34
RESULTAT NET (total des produits - total des charges
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