Ces états viennent remplacer ceux publiés dans le journal « Finances News » en date du 31 Mars 2022
FCP PREMIUM SHORT TERM BOND Classification : Obligations court terme / Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER 2021 AU 31 DECEMBRE 2021
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée dans le règlement de gestion du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND », nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints qui comprennent le bilan au 31 décembre 2021, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion pour l’exercice clos à cette date ainsi que l’état des informations complémentaires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un actif net de DH 1 201 598 612,20 y compris un bénéfice à affecter de DH 26 467 811,85. Ces états ont été établis dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND » au 31 décembre 2021 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilité de l’auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants de l’établissement de gestion du fonds commun de placement confor- mément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états de synthèse et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilité de la Direction et des responsables de la Gouvernance à l’égard les états de synthèse La Direction est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états de synthèse exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs.
• nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’établis- sement de gestion du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la Direction du principe comptable de continuité d’ex- ploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l’ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre
Lors de la préparation des états de synthèse, c’est à la Direction qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilité de l’Auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’as- surance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes professionnelles permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
à donner une image fidèle. Casablanca, le 7 mars 2022.
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
ETAT DES SOLDES DE GESTION
Exercice clos le 31/12/2021
Exercice clos le : 31/12/2021
Exercice clos le 31/12/2021
Actif
31/12/2021
31/12/2020
DESIGNATIONS
31/12/2019 (A)
31/12/2018 (B)
VARIATIONS A-B
PASSIF
Exercice clos le 31/12/2019 Exercice clos le 31/12/2018
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
CAPITAL (A)
1.173.137.134,23 1.056.763.723,13 123.537.606,88
1.030.601.922,64 939.114.757,04
FAVORABLES
DEFAVORABLES 985.152,82 - 1.156.242,37 -
RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES RESULTAT NET DE L EXERCICE RESULTAT A AFFECTER (A) PRODUITS CAPITALISES (B) Commissions de souscriptions et de rachats
28.086.719,39 29.071.872,21 25.065.474,81 26.221.717,18 26.467.811,85 25.799.554,04 245.104,61 1.098.231,37
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE
EMISSIONS ET RACHATS
92.477.611,12
668.257,81
-
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) POSITION DE CHANGE (K) TOTAL II = F+G+H+I+J+K COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS) TOTAL GENERAL = I+II+III COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS ET DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L'EXERCICE A AFFECTER (E) DETTES REPRESENTATIVES DE TITRES DONNES EN PENSION. OPERATIONS D’EMPRUNT ET PRET TEMPORAIRE DE TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) PORTEFEUILLE TITRES VENDEURS (F) PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES CREDITEURS COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
- - - - - - - - -
853.126,76
-4.295.561,21
-41.370,86
TOTAL I = A+B
-2.868.634,57 1.993.666,12
-949.074,66 320.875,59
-
-
-
1.201.884.954,35 976.122.282,06
Plus Values réalisées
245.104,61
358.355,22 739.876,15
113.250,61 739.876,15
Augmentation des différences d'estimation Augmentation des différences de change CHARGES CAPITALISEES (C)
ACTIONS OBLIGATIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
26.467.811,85 1.201.598.612,20
25.799.554,04 1.056.722.352,27
-
-
-
7.367.929,53 1.307.429,88
- 6.060.499,65
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
264.393.699,96 3.270.365,00 934.220.889,39
350.583.970,12
-
-
TITRES D'OPCVM BONS DE TRESOR
Moins Values réalisées
3.113.739,18 4.254.190,35
1.307.429,88
1.806.309,30 4.254.190,35
625.538.311,94
Diminution des différences d'estimation
EMPRUNT ET PENSION DE TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF CREANCES REPRESENTATIVES DE TITRES RECUS EN PENSION (G)
-
-
Frais de négociation
-
- -
- -
-
-
Diminution des différences de change RESULTAT CAPITALISE (D) =(B)-(C) RESULTAT GLOBAL (E)=(A)+(D) AUTRES VARIATIONS DE L'ACTIF NET (F)
-7.122.824,92 -209.198,51 19.344.986,93 25.590.355,53
- 6.913.626,41 - 6.245.368,60
125.531.273,00 92.798.486,71 32.732.786,29
-
-
-
Souscriptions (y compris comptes de regul des revenus) Rachats (y compris comptes de regul des revenus)
1.253.927.661,83 1.319.103.741,73 1.128.396.388,83 1.226.305.255,02
-
65.176.079,90
288.542,47
276.759,60
-
-
97.908.866,19
- - - -
-
-
Distribution des bénéfices (Exercice antérieur) ACTIF NET AU DEBUT DE L'EXERCICE(G) ACTIF NET EN FIN D'EXERCICE=(E)+/-(F)+(G)
-
-
-
1.056.722.352,27 938.333.510,03 118.388.842,24 1.201.598.612,20 1.056.722.352,27 144.876.259,93
94.396,29 194.146,18
90.559,26 186.200,34
Tableau d’analyse de la valeur liquidative
VARIATIONS A-B
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (H)
-
20.408.139,05 60.483.803,62
DESIGNATIONS
31/12/2019 (A)
31/12/2018 (B)
FAVORABLES
DEFAVORABLES
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (J) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF
2.200,32
288.542,47
276.759,60 15.112,86
-
Valeur liquidative de clôture
112,30
110,52
1,78
- - - - - -
60.483.803,62
Résultat à affecter (A) Actif net de clôture (B)
26.467.811,85
25.799.554,04
668.257,81
1.201.598.612,20 1.056.722.352,27
144.876.259,93
2.200,32
15.112,86
Nombre d’actions ou de parts (C)
10.700.206,00
9.561.646,00
1.138.560,00
TOTAL III = J TOTAL GENERAL = I+II+III
2.200,32 60.483.803,62 1.201.887.154,67 1.057.014.224,73
Valeur liquidative unitaire de clôture (B / C)
112,30 109,82
110,52 107,82
1,78 2,00
-
15.112,86 1.057.014.224,73
1.201.887.154,67
Dont part capital (B - A) / C
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
DETAILS DES PLUS-OU-MOINS VALUES REALISEES Dont part revenu (A / C)
2,48
2,70
-
0,23
Exercice clos le 31/12/2021
Exercice clos le : 31/12/2021
Exercice clos le : 31/12/2021
EXERCICE ACTUEL
EXERCICE PRECEDENT
CATEGORIES DE TITRES
PORTEFEUILLE DE CLOTURE DETAIL DES REVENUS Exercice clos le 31/12/2019 Exercice clos le 31/12/2018Exercice clos le 31/12/2019Exercice clos le 31/12/2018
COUPON COURU Exercice clos le 31/12/2019 Exercice clos le 31/12/2018 X
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PORTEFEUILLE TITRES
Produits sur opérations financières (A) PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE
28.087.608,06 27.355.350,44
29.072.718,47 27.831.991,64
ACTIONS
-
- - - - - - - -
-
-
ACTIONS
- -
-
-
-
ACTIONS COTEES ACTIONS NON COTEES BONS DE TRESOR BONS DE TRESOR OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES
ACTIONS COTEES
- 245.011,61 245.011,61
2.848.282,30 2.848.282,30
- 310.918,21 310.918,21
- 1.240.453,37 1.240.453,37 448,84
PRODUITS SUR ACTIONS PRODUITS SUR OBLIGATIONS
ACTIONS NON COTEES BONS DE TRESOR
934.220.889,39 934.220.889,39
625.538.311,94 625.538.311,94
20.357.704,89 20.357.704,89
17.433.655,31 17.433.655,31 6.450,92
6.450,92
- - - -
-
PRODUITS SUT TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
6.997.645,55
10.391.885,41
BONS DU TRESOR
OBLIGATIONS
- - - -
- - - -
-
448,84
PRODUITS SUR TITRES OPCVM PRODUITS SUR BON DU TRESOR
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
OBLIGATIONS ORDINAIRES
6.450,92
TCN
265.456,88 245.148,80 20.308,08
47.437,01
66.527,67
20.357.704,89
17.433.655,31
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
PRODUITS SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES PRODUITS SUR AUTRES TITRES PRODUITS SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV
TCN
264.393.699,96 251.408.266,14 12.985.433,82 3.270.365,00
350.583.970,12
6.997.645,55
10.391.885,41
47.437,01
66.527,67
732.257,62 513.696,38
1.240.726,83 1.045.934,77
93,00 93,00
- -
- - - - -
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
INTERETS SUR DEPÔT A TERME
331.562.476,11 19.021.494,01
6.613.768,96 383.876,59
9.853.938,71 537.946,70
PARTS FCP AUTRES TITRES
-
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
INTERETS SUR COMPTES COURANTS A VUE PRODUITS SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES Charges sur opérations financières (B) CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV AUTRES TITRES PARTS FCP
-
- - -
- - -
FCPT OPCR
-
218.561,24 888,67
194.792,06 846,26
POLITIQUE DE PLACEMENT AUTRES TITRES TOTAL
245.104,61
3.113.739,18
358.355,22
1.307.429,88
3.270.365,00
- - - - -
- - - -
-
-
FCPT OPCR
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP FCP BMCI SHORT TERM BOND est un Fonds Commun de Placement «Obligations court terme». La sensibilité du FCP peut varier dans une fourchette allant de 0,5 (exclus) à 1,1 (inclus) selon les conditions du marché. Indice de réfernce: MBI Court terme INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est de valoriser les actifs à court terme sur l'horizon de placement minimum conseillé de 6 Mois, via des investissements sur le marché obligataire qui offrent les meilleurs perspectives de rendement sous contrainte d'une gestion prudente du risque de crédit, de liquidité et des taux. Le FCP sera en permanence investi à hauteur de 90% au moin de ses actifs, hors titres d'OPCVM ( Obligation court terme) créances représen- tatives des opérations de pension qu'il effectue en tant que cessionnaire et liquidités, en titres de créances . Le FCP ne peut détenir ni action, ni certificats d'investissement, ni droit d'attributionou des ouscription, no titres d'OPCVM (action, diversifiés ou contractuels), ni titre d'OPCC, ni obligations subordonnées perpétuelles. Par ailleurs, le fonds pourrait consacrer au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l'étranger, dans les limitesn règles et conditions de la réglementation en vigueur.
AUTRES TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
888,67
846,26
218.561,24
194.792,06
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRETS&EMPRUNTS DE TITRES
CHARGES SUR EMPRUNTS INTERETS SUR COMPTES COURANTS CREDITEURS CHARGES SUR GARANTIES RECUES EN ESPECES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES I-Résultat sur opérations financières (A-B) Autres produits de gestion (C)
218.561,24
194.792,06
888,67
846,26
-
TOTAL
1.201.884.954,35
976.122.282,06
27.573.911,68
28.026.783,70
28.086.719,39
29.071.872,21 547,48
-
Autres revenus financiers AUTRES OPERATIONS FINANCIERES
31/12/2021
30/12/2020
31/12/2021 513.696,38
30/12/2020 1.045.934,77
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
547,48
Comptes à terme Comptes à vue
-
60.483.803,62
3.021.244,58
2.850.702,51
2.200,32 2.200,32
-
-
-
TABLEAU D'AFFECTATION DES RESULTATS Autres produits sur opérations financières TOTAL
60.483.803,62
513.696,38
1.045.934,77
Charges externes
988.316,34
933.614,17
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DE L'EXERCICE MARCHE OBLIGATAIRE
Impôts et taxes Charges de personnel
Exercice clos le : 31/12/2021
Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net de l'exercice (I+C-D) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Acomptes sur dividendes de l'exercice (F)
2.032.928,24
1.917.088,34
MONTANT
MONTANT
Les taux obligataires ont accusé une baisse, aussi bien sur le marché primaire que secondaire en lien avec la bonne maitrise du Trésor de son besoin de financement et une demande des investisseurs toujours plus importante que les levées. Par conséquent, une baisse de l’exigence en rendement des intervenants du marché a été notée envers les BDT. Parallèlement, une reprise de l’activité économique a favorisé le regain d’intérêt et la détente de l’aversion au risque des opérateurs du marché. Le marché secondaire a enregistré des baisses allant de 5pbs sur la maturité 20ans à 14pbs sur la maturité 15 ans. A noter que le projet de loi de finances 2022 prévoit un déficit budgétaire de 73 Mrds MAD soit 5.9% du PIB. En perspective, on ressent un retour de pression sur les finances publiques, ce qui devra se traduire par la stabilité des taux obligataire voire une hausse.
RESULTATS A AFFECTER DECISION DU 24 mars 2021 REPORT A NOUVEAU COMPTES DE REGULARISATION
25.799.554,04 AFFECTATION DES RESULTATS
25.799.554,04
25.065.474,81 1.402.337,04
26.221.717,18 -422.163,14
- CAPITAL
25.799.554,04
-
-
-422.163,14 DIVIDENDES
- -
Produits utilisés Charges imputées
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION
REPORT A NOUVEAU
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
26.467.811,85
25.799.554,04
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
26.221.717,18 AUTRES ( A PRECISER) 25.799.554,04 TOTAL
TOTAL
25.799.554,04
TABLEAU DES CREANCES
COMMENTAIRE DE GESTION L’année 2021 a été marquée par une amélioration du déficit de liquidité avec une moyenne de 69.9 Mrds MAD contre 88 une année auparavant, avec une moyenne des interventions de BAM de 82.7 Mrds MAD. Dans ce contexte, la performance annuelle ressort à 1.61% avec niveau de sensibilité de 1.02, arrêté au 31/12/2021.
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
Exercice clos le : 31/12/2021
Exercice clos le 31/12/2021 EXERCICE PRECEDENT
PLUS D'UN AN
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCE OPERATEURS DEBITEURS
TOTAL
EXERCICE
-
-
COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE A TERME ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES OPERATEURS DEBITEURS
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
10.700.206,00
9.561.646,00
- - NEANT - -
Valeur liquidative de fin de période
112,30
110,52
- -
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
-
Montant / Quantité
-
ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS DEPOTS A TERME COMPTES DE REGULARISATION ACTIF
- - -
- - -
Pensions livrées Actif Net
1.201.598.612,20 10.700.206,00
INVENTAIRES DES ACTIFS Nombre d'actions ou de parts
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
Exercice clos le : 31/12/2021
31/12/2021
31/12/2020
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par titre en DH
Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
(1)
(A)
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL TABLEAU DES DETTES
(C)
(D=C*A)
ATTIJARIWAFA BANK
-
60.483.803,62
MA0001522624 MA0001520313 MA0001521931 MA0001520487 MA0001520974 MA0001522806 MA0001523291 MA0001523671 MA0001521824 MA0001524323 MA0001521592 MA0001524455 MA0001523911 MA0001524364 MA0001522434 MA0002008128 MA0002016626 MA0002016691 MA0002012922 MA0002014431 MA0002014829 MA0002014944 MA0002015263 MA0002015388 MA0002015578 MA0002015636 MA0002015719 MA0002016006 MA0002016147 MA0002016253 MA0002016352 MA0002016477 MA0002016527 MA0002016592 MA0001007824 MA0001008624
ATW 02Y 07 sep 2022 2.16% ATW 3Y 25JANV2022 03.08 ATW 02 Y 12 mars 2022 2.67% ATW 04Y 28 MARS 2023 3.06% ATW 3Y 20 JUIN 2022- 2.74 ATW 02Y 02OCT22 02.15 ATW 2Y 01 FEV 2023 1.98% BMCE 52W 25 avril 2022 1.78% BMCE 03Y 16 JANV 2023 2.72% BMCE 52W 17 OCT 2022 1.82% BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75% BMCI 52W 24 NOV 2022 1.75% BMCI 52W 16 juin 2022 1.75% CAM 52W 20 OCT 2022 1.86 % CAM 02Y 25 juin 2022 2.64% BDT 15Y 05FEB22 03.65 BDT 52W 19 SEP 2022 1.55% BDT 52W 16 JANV 2023 1.55% BDT 10Y 05AOU23 05.25 BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 05Y 03AVR23 02.80 BDT 5Y 16 OCT 23 02.80 BDT 05Y 14 oct 24 02.6 BDT 02Y 09 MARS 2022 2.40% BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 02Y 14 NOV 2022 1.85% BDT 52W 17 JANV 2022 1.70% BDT 02Y 20 MAR 2023 2.05% BDT 02Y 15 mai 2023 1.70% BDT 02Y 17 juillet 2023 1.70% BDT 02Y 18 SEPT 2023 1.70% BDT 02Y 20 NOV 2023 1.75% BSF RCI 03Y 26 NOV 2022 TF 2.73% BSF RCI 02Y 13OCT2023 2.25%
200,00 220,00 202,00 232,00 34,00 80,00 154,00 254,00 150,00 190,00 59,00 275,00 200,00 154,00 71,00 15,00 301,00 250,00 1.282,00 94,00 983,00 46,00 776,00 46,00 6,00 893,00 1.300,00 1.370,00 15,00 200,00 112,00 250,00 670,00 543,00 39,00 90,00 21.500,00
100.831,68 102.952,31 102.308,42 103.751,65 101.841,20 100.713,64 101.861,41 101.224,21 103.405,26 100.356,75 100.914,50 100.167,76 100.935,52 100.348,49 101.676,16 103.491,66 100.520,49 100.200,15 107.695,61 101.902,53 101.417,35 103.512,62 102.502,52 102.685,05 102.104,92 101.474,95 100.807,12 100.447,20 101.947,71 102.657,73 101.566,11 101.262,75 100.970,58 100.742,31 100.948,68 100.538,17
20.166.336,00 22.649.508,20 20.666.300,84 24.070.382,80 3.462.600,80 8.057.091,20 15.686.657,14 25.710.949,34 15.510.789,00 19.067.782,50 5.953.955,50 27.546.134,00 20.187.104,00 15.453.667,46 7.219.007,36 1.552.374,90 30.256.667,49 25.050.037,50 138.065.772,02 9.578.837,82 99.693.255,05 4.761.580,52 79.541.955,52 4.723.512,30 612.629,52 90.617.130,35 131.049.256,00 137.612.664,00 1.529.215,65 20.531.546,00 11.375.404,32 25.315.687,50 67.650.288,60 54.703.074,33 3.936.998,52 9.048.435,30 3.270.365,00
1,68 1,88 1,72 2,00 0,29 0,67 1,31 2,14 1,29 1,59 0,50 2,29 1,68 1,29 0,60 0,13 2,52 2,08 11,49 0,80 8,29 0,40 6,62 0,39 0,05 7,54 10,90 11,45 0,13 1,71 0,95 2,11 5,63 4,55 0,33 0,75 0,27 0,00 0,00 0,00 0,00 100%
2.200,32
-
2.200,32 60.483.803,62 Exercice clos le : 31/12/2021
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
BMCI CAM ETAT
DETTES
TOTAL
PLUS DE 1 AN
MOINS DE 1 AN
ECHUES ET NON PAYEES
%
%
%
%
Operateurs crediteurs Souscriptions a payer
- 0,000% - 0,000% - 0,000% - 0,000%
- 0,000%
- - - - - - -
0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,008% 0,016%
Achats a reglements differes Autres operateurs crediteurs Actionnaires ou porteurs de parts Crediteurs divers et comptes rattaches
- 0,000% 288.542,47 0,024%
288.542,47 0,024%
-
Personnel crediteur Organismes sociaux
- - -
0,000% 0,000% 0,000% 0,008% 0,016%
Etat crediteur
Autres crediteurs
94.396,29 194.146,18
94.396,29 194.146,18
COMPTES FINANCIERS - PASSIF Emprunts a terme Comptes de regularisation passif
Exercice clos le : 31/12/2021
RCI FINANCE MAROC BMCI TRESO PLUS
31/12/2021
31/12/2020 15.112,86 15.112,86
3073
BMCI TRESO PLUS
152,11
Emprunts a terme Banques (soldes crediteurs)
0,00 0,00
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00 0,00 0,00
Créances représentatives des titres reçus en pension
Societes de bourse & autres intermediaires Autres comptes de tresorerie - passif TOTAL
Autres actifs(4) Liquidité Total actifs
2.200,32
1.201.887.154,67
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