Communication financière
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2022
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
30/06/2022
31/12/2021
- La comptabilité de Wafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
158 080
64 911
51 433
9 974
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
1 206 71 122 34 319
633
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
49 087 5 218
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
403
521
COMPTES DE REGULARISATION
68 288
44 067
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
6 546 41 537 6 956 13 249
7 132 19 252 15 873 1 810
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 30/06/2022
Total 31/12/2021
CREANCES
Banques au Maroc
TOTAL
226 772
109 499
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
125 690
125 690
230 496
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
30/06/2022
31/12/2021
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
500 116
272 145
50 846 5 097
18 407 4 984
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
924
943
PRETS FINANCIERS
142 000 16 732 284 518
Fournisseurs de biens et services
32 777 215 034
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
66 350
59 389
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
60 585 5 416
54 410 4 626
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
125 690
125 690
230 496
349
353
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
566 466
331 535
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
30/06/2022 30/06/2021
En milliers de DH
30/06/2022
30/06/2021
Charges de personnel
63 159
59 635
Impôts et taxes
3 252
3 151
INTERETS PERCUS
13
Charges externes
50 134
45 445
13
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
1 888
3 030
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
8 714
8 697
INTERETS SERVIS
37
19
TOTAL
127 147
119 958
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B9bis, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
37
19
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
-37
-6
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 30/06/2022
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/07/2022
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
30/06/2022
30/06/2021
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
44 028 196 985
42 748 221 154
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
20 213
21 247
Charges d'exploitation non bancaires
118
223
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
842
1 344 4 459
Charges non courantes
6 112
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