FNH N° 1078 okk

ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2022

En application des dispositions de la circulaire ACAPS n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019, telle qu’elle a été modifiée et complétée, relative à la publication d’informations par les entreprises d’assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèses relatifs au premier semestre 2022, détaillés comprenant le bilan, le compte de produits et charges, ainsi que l’attestation des commissaires aux comptes.

BILAN (ACTIF)

BILAN (PASSIF)

PASSIF

Situation au 30/06/2022

Situation au 31/12/2021

Situation au 30 Juin 2022

A C T I F

Situation au 31/12/2021

Brut

Amort./Prov.

Net

ACTIF IMMOBILISE

270.072.539,47 1.042.726,67

48.923.733,19

221.148.806,28

250.215.537,70

FINANCEMENT PERMANENT

487.997.699,14 257.171.221,57

465.154.634,57 276.115.129,21

Immobilisation en non -valeurs

750.667,07

292.059,60

251.881,55

Capitaux propres

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d'établissement

50.000.000,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations

1.042.726,67

750.667,07

292.059,60

251.881,55

à déduire : Actinnaire, capital souscrit non appelé

- - - -

Capital appelé, (dont versé………………………….)

Immobilisations incorporelles

26.794.796,48

20.079.306,41

6.715.490,07

6.488.831,07

Primes d'émision, de fusion, d'apport

Immobilisation en recherche et développement Brevets. Marques. Droits et valeurs similaires

- -

Ecarts de réévaluation

390.855,88 320.000,00

390.855,88

Réserve légale Autres réserves

5.000.000,00 11.300.000,00 179.815.129,21

5.000.000,00 11.300.000,00 176.290.262,34

Fonds commercial

320.000,00 6.395.490,07

320.000,00 6.168.831,07

Autres immobilisations incorporelles

26.083.940,60 27.223.678,37

19.688.450,53 16.357.603,58

Report à nouveau (1)

Immobilisations corporelles

10.866.074,79

12.166.242,47

Fonds social complémentaire

- -

Terrains

- -

Résultats nets en instance d'affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) Capitaux propres assimilés Provisions réglementées Dettes de financement

11.056.092,36

33.524.866,87

Installations techniques, matériel et outillage

1.534.984,27 195.711,85 25.425.331,46

1.281.144,53 174.870,09 14.833.938,17

253.839,74 20.841,76

317.571,46 22.919,30

- - - - - - - - -

Matériel de transport

Mobilier. Matériel de bureau et aménagements divers

10.591.393,29

11.825.751,71

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours

67.650,79

- -

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d'établissement

Immobilisations financières

24.180.319,15

10.986.274,51

13.194.044,64

12.728.397,64

Autres dettes de financement

Prêts immobilisés

32.447,62

- -

32.447,62

Provisions durables pour risques et charges

Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

13.161.597,02 10.986.274,51

13.161.597,02

12.695.950,02

Provisions pour risques Provisions pour charges

10.986.274,51

- -

Provisions techniques brutes Provsions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité

230.826.477,57 105.648.100,51 101.669.039,90

189.039.505,36 49.736.362,53 116.723.406,01

Placements affectés aux opérations d'assurance

190.831.018,80

749.881,62 749.881,62

190.081.137,18

218.580.184,97

Placements immobiliers

3.377.961,85

2.628.080,23

2.670.229,47

Obligations, bons et titres de créances négociables

- - - - - - -

- - - -

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

160.231.172,40

188.665.091,12

Dépôts en comptes indisponibles

27.221.884,55

27.244.864,38

Provisions pour aléas financiers

Placements affectés aux contrats en unités de compte

- - - - - -

Provisions techniques des contrats en unités de compte

Dépôts auprès des cédantes

Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements

21.121.255,97 2.388.081,19

22.579.736,82

Autres placements

- - - - -

Ecarts de conversion - actif

Autres provisions techniques Ecarts de conversion -passif

- - - -

Diminition de créances immobilisées et des placements

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

493.609.209,43 13.801.356,56

79.649.827,02

413.959.382,41 13.801.356,56

336.231.566,61 13.967.197,61

Part des cessionnaires dans les provisions techniques

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

143.336.304,98 12.488.057,21 12.488.057,21 124.726.924,28 4.780.848,74 35.785.988,92 7.211.476,51 1.891.260,89 14.146.451,07 30.020.622,70 30.840.775,45

139.690.834,99 12.653.898,26 12.653.898,26 104.630.531,35 5.348.725,22 32.116.651,28 9.677.683,78 1.772.400,66 18.410.280,33

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

13.801.356,56

13.967.197,61

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant

- -

Dettes de passif circulant

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

364.859.528,28

79.649.827,02

285.209.701,26

295.186.692,55

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

555.109,18

Personnel créditeur

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

254.249.757,08 1.016.005,21 11.238.269,79

57.378.103,80

196.871.653,28 1.016.005,21 11.238.269,79

225.097.474,76 870.241,31 7.950.753,11

Organismes sociaux créditeurs

Personnel débiteur

- - -

Etat créditeur

Etat débiteur

Comptes d'associés créditeurs

20.334,70

Comptes d'associés débiteurs

Autres créanciers

37.234.955,38

Autres débiteurs

79.154.006,71 18.646.380,31 113.045.011,22 1.903.313,37 18.414.090,27 18.414.090,27 5.065.709,78 13.290.033,20

22.271.723,22

56.882.283,49 18.646.380,31 113.045.011,22 1.903.313,37 18.414.090,27 18.414.090,27 5.065.709,78 13.290.033,20

51.285.186,31 9.427.927,88 25.096.135,09 1.981.541,36 26.003.870,52 26.003.870,52 4.755.196,55 21.181.971,56

Comptes de régularisation passif

49.500,00

Comptes de régularisation-actif

- - -

Autres provisions pour risques et charges Ecarts de conversion - passif (éléments circulants)

5.622.686,93 498.636,56 22.188.274,84 22.188.274,84

22.314.968,08

Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d'assurance)

91.437,30

Ecarts de conversion - actif (éléments circulants)

TRESORERIE

7.605.505,27 7.605.505,27

TRESORERIE

Trésorerie-passif Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

Trésorerie-actif

- - - -

- -

Chèques et valeurs à encaisser

Banques. TGR. C.C.P.

Caisse. Régies d'avances et accréditifs

58.347,29

66.702,41

Banques

22.188.274,84 653.522.278,96

7.605.505,27

TOTAL GENERAL

782.095.839,17

128.573.560,21

653.522.278,96

612.450.974,83

TOTAL GENERAL

612.450.974,83

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE TECHNIQUE NON VIE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE NON TECHNIQUE

Opérations

Exercice 30/06/2021 Net

Exercice 31/12/2021 Net

Exercice 30/06/2022

Exercice 30/06/2021

Exercice 31/12/2021

Libellé

Concernant les exercices précédents

Libellé

Exercice 30/06/2022

Propres à l'exercice

Brut

Cessions

Net

Primes

154.058.098,80 209.969.836,78 55.911.737,98 6.523.160,59

-75.995,56 -75.995,56

154.134.094,36 210.045.832,34 55.911.737,98 6.523.160,59

147.880.162,42 183.940.608,73 36.060.446,31 7.006.610,97

328.113.498,18 332.300.441,38 4.186.943,20 9.221.997,15

Produits non techniques courants

14.403.603,67

14.403.603,67 24.152.721,08 46.427.715,89

- - - - - -

Primes émises

Produits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants

9.135.794,61 5.266.784,70

6.245.098,92 13.834.203,79 17.906.610,73 32.588.681,90

Variation des provisions pour primes non acquises

Produits techniques d'exploitation

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation

Autres produits non techniques courants Reprises non techniques. Transferts de charges

1.024,36

1.011,43

4.830,20

112.303,80 6.410.856,79

24.124,73

29.952,89

Reprises d'exploitation, transferts de charges

6.982.486,24

9.192.044,26

Charges non techniques courantes

5.973.825,09

0,00

5.973.825,09 24.042.658,45 50.679.900,45

Prestations et frais

61.795.816,78 78.308.664,00 -15.054.366,11

-208.048,51 -42.207,46 -165.841,05

62.003.865,29 78.350.871,46 -14.888.525,06

70.751.563,50 83.690.262,89

143.723.995,91 150.819.854,00

Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement

2.570,11

3.333,48

4.324,36

Prestations et frais payés

5.971.254,98

- - - -

5.971.254,98

23.053.024,04 41.036.775,65

- - -

Variation des provisions pour sinistres à payer

-717.890,73

4.239.641,13

Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes

986.300,93

986.300,93 8.652.499,51

Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

- -

- - - -

- -

Variation des provisions pour aléas financiers

Résultat non technique courant (2 - 1)

8.429.778,58

0,00

8.429.778,58 25.855.031,40

110.062,63 -4.252.184,56 7.405.578,08 8.352.673,01

Variation des provisions pour participations aux bénéfices

-1.458.481,11

-12.220.808,66

-11.335.499,22

Produits non techniques non courants Produits des cessions d'immobilisations

18.657.798,32 7.197.233,08

Variation des autres provisions techniques Charges techniques d'exploitation

- - -

831.084,00

1.033.767,33

89.410.828,41 16.021.455,17 6.422.776,20 18.105.966,14 1.534.272,70 28.235.720,57

77.422.912,70 13.773.464,36 5.833.213,02 9.247.427,60 1.585.654,84 26.182.381,28 1.805.366,35 18.995.405,25 5.735.925,14 5.346.282,08

146.230.548,93 24.141.389,28 12.263.988,71 24.745.733,92 2.972.544,66 52.296.579,03 2.213.480,73 27.596.832,60 9.204.537,40 8.507.950,42

Subventions d'équilibre

- -

Charges d’acquisition des contrats

Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif

Achats consommés de matières et fournitures

Autres produits non courants

93.368,31 7.197.233,08

7.290.601,39 18.564.430,01 23.462.179,48

311.336,00 6.263.158,08

1.055.746,97 6.263.158,71

Autres charges externes

Reprises non courantes, transferts de charges Charges non techniques non courantes

18.564.430,01

Impôts et taxes

6.477.584,48 16.984.595,00

4.983.392,11 8.074.897,34

Charges de personnel

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

334.292,35

- - -

334.292,35

692.918,31

860.189,03

Autres charges d'exploitation

803.676,38

Subventions accordées d'équilibre

- -

Dotations d'exploitation

18.286.961,25 513.057,47

Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif

5 Produits des placements affectes aux opérations d'assurance

Autres charges non courantes

4.243.843,27 16.984.595,00

21.228.438,27 1.899.448,86 2.392.851,92 10.822.630,50

1.137.415,08 3.153.058,72 2.422.185,97

2.692.540,30 4.522.168,01 277.775,67

Revenus des placements

498.367,88 14.689,59

Dotations non courantes

1.899.448,86

0,00

Gains de change

389.643,06

696.586,98

Résultat non technique non courant (3-4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)

12.180.213,84

- -

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

- - - - -

2.532.248,60 -3.974.408,89

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placements : Transferts de charges

6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurances

3.173.790,93

1.725.671,15

2.541.110,27 40.114,65 242.140,58 2.174.556,57

Charges d'intérêts

19.119,38 120.616,14 603.824,98

14.248,17 77.622,73

Frais de gestion des placements

Pertes de change

1.591.651,01

Amortissement des différences sur prix de remboursement

- - - -

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements Dotations sur placements

2.430.230,43 6.713.880,74

2.430.230,43 6.581.827,79

42.149,24

84.298,47

RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1+2-3-4+5-6)

132.052,95

10.722.551,18

54.044.377,62

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