RESULTATS SEMESTRIELS 2022
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2022
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
‘Eexercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
PASSIF
ACTIF
Exercice DU 01/01/2022 au 30/06/2022
LIBELLE
Brut
Amort./Prov
Net
Net
FINANCEENT PERMANENT
506 706 140,97 183 624 896,07 50 000 000,00
451 630 456,17 184 229 421,24 50 000 000,00
Net
Net
Net
Brut
Cessions
ACTIF IMMOBILISE
345 487 254,77 21 948 424,96 323 538 829,81 307 126 653,69
CAPITAUX PROPRES
(A)
1 PRIMES
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS
(A)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
u Capital social ou fonds d'établissement
u Primes émises 2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
u Frais préliminaires
- - - -
- - - -
u moins: actionnaires, capital souscrit non appelé
u Charges à répartir sur plusieurs exercices u Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES u Immobilisation en recherche et développement u Brevets, marques, droits et valeurs similaires
= Capital appelé (dont versé)
u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation
u Primes d'émission, de fusion, d'apport
(B)
3 524 414,45 2 516 204,08 1 008 210,37
1 360 227,67
u Ecarts de réévaluation
u Reprises d'exploitation,transferts de charges 3 PRESTATIONS ET FRAIS u Prestations et frais payés u Variation des provisions pour sinistres à payer u Variation des provisions des assurances vie
-
-
-
-
5 553 664,18 659 541,56 113 016 185,50
5 553 664,18 659 541,56 97 631 780,06
u Réserve légale u Autres réserves
3 524 414,45
2 516 204,08
1 008 210,37
1 360 227,67
- -
- -
- -
- -
u Fonds commercial
- - - - - - -
u Report à nouveau (1)
u Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
- -
- -
u Fonds social complémentaire
(C) 32 166 749,72 19 432 220,88 12 734 528,84 13 760 963,80
u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
-
-
-
-
u Terrains
u Résultats nets en Instance d'affectation (1)
u Variation des provisions pour aléas financiers
2 790 310,00
1 011 487,38
1 778 822,62
1 848 580,37
u Constructions
14 395 504,83
30 384 435,44
u Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES u Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
u Variation des provisions techniques des contrats en unités de compte
-
-
-
-
u Installations techniques, matériel et outillage
(B)
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
u Variation des provisions pour participation aux bénéfices
288 760,02
33 688,67
255 071,35
283 947,35
u Matériel de transport
u Variation des autres provisions techniques
29 087 679,70 18 387 044,83 10 700 634,87
11 628 436,08
u Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers
4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION u Charges d'acquisition des contrats u Achats consommés de matiéres et fournitures u Autres charges externes u Impôts et taxes u Charges de personnel u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation 5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATION D'ASSURANCE u Revenus des placements u Gains de change u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir u Profits sur réalisation de placements u Ajustements de VARCUC (1) (plus-values non réalisées) u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés u Intérêts et autres produits de placements u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE u Chages d'intérêts u Frais de gestion des placements u Pertes de change u Amortissement des différences sur prix de remboursement u Pertes sur réalisation de placements
(C)
- -
- - - - - -
- -
- -
u Autres immobilisations corporelles u Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES
u Emprunts Obligataires
u Emprunts auprès des établissements de crédit
(D)
3 535 795,32 2 920 532,77
- 3 535 795,32
4 129 359,72 3 549 257,17
u Autres dettes de financement
2 920 532,77 615 262,55
u Prêts immobilisés
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES
(D)
615 262,55
580 102,55
u Autres créances financières u Titres de participation u Autres titres immobilisés
u Provisions pour risques u Provisions pour charges
- -
- -
- -
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
(E) 306 260 295,28
- 306 260 295,28 287 876 102,50
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des assurances vie u Provisions pour fluctuation de sinistralité
(E)
323 081 244,90 153 707 671,15 163 939 065,77
267 401 034,93 100 800 831,30 162 328 278,40
-
-
-
-
u Placements immobiliers
299 546 136,28
- 299 546 136,28 279 546 136,28
u Obligations,bons et titres de créances négociables
590 221,50
- - - - - - - - - - - - -
590 221,50
590 221,50
u Actions et parts sociales u Prêts et effets assimilés
- - - -
- - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
u Dépôts en comptes indisponibles
u Provisions pour aléas financiers
u Placements affectés aux contrats en unités de compte
u Provisions techniques des contrats en unités de compte
6 123 937,50
6 123 937,50
7 739 744,72
u Dépots auprés des cédantes
3 279 236,60 2 155 271,38
2 116 653,85 2 155 271,38
u Provisions pour participation aux bénéfices u Provisions techniques sur placements
u Autres placements
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
(F)
- - - -
- - - -
u Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION - PASSIF
u Diminution des créances immobilisées et des placements u Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques
(F)
u Augmentation des créances Immobilisées et des placements u Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
284 624 166,41 24 388 361,75 260 235 804,66 188 720 710,97
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES
(G)
46 023,55
46 023,55
46 023,55
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
86 062 003,75
49 290 648,35
u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés u Ajustements de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) u Autres charges de placements u Dotations sur placement
-
-
-
u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des sinistres vie u Autres provisions techniques CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES u Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
(G)
- -
- -
46 023,55
46 023,55
46 023,55
- -
- -
- -
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
(H)
78 603 833,84
43 390 216,60
-
-
u Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
(H) 136 733 234,82 24 388 361,75 112 344 873,07 87 606 280,63
-
-
-
RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2-3-4+5-6)
9 553 716,39 7 810 541,74 1 973 391,06 17 178 538,40 15 172 019,01 20 804 464,38 6 111 162,86 7 458 169,91
7 105 636,78 6 413 261,38 1 887 856,91 3 295 288,11 171 989,01 18 122 723,61 6 393 460,80 5 900 431,75
u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés créditeurs
130 853,76
-
130 853,76
130 853,76
u Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
80 980 091,83 24 388 361,75 56 591 730,08
56 879 097,28
u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs
u Personnel créditeur
338 575,71
-
338 575,71
75 300,00 81 194,31
u Personnel - Débiteur
u Organismes sociaux créditeurs
IV - RECAPITULATION
13 735 705,44
- 13 735 705,44
u Etat - Débiteur
u Etat créditeur
- -
-
-
u Comptes d'associés débiteur
u Comptes d'associés créditeurs
9 959 817,90 31 588 190,18
9 959 817,90
11 039 124,86 19 400 710,42
u Autres débiteurs
u Autres créanciers
- 31 588 190,18
u Comptes de régularisation-Actif
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
u Comptes de régularisation-Passif
LIBELLE
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) ECART DE CONVERSION - ACTIF(éléments circulants)
(I) 147 844 908,04
- 147 844 908,04 101 054 794,90
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants)
(I) (J)
-
-
(J)
-
-
-
13 611,89
I RESULTAT TECHNIQUE VIE
-
-
-
TRESORERIE
8 993 510,25 8 993 510,25 839 109,11 8 146 482,64
- 8 993 510,25 - 8 993 510,25
5 073 739,86 5 073 739,86
TRESOREIE
-
-
TRESORERIE - ACTIF
II RESULTAT TECHNIQUE NON VIE
25 627 802,14
17 162 873,22
46 472 716,77
- - -
- - -
u Crédits d'escompte u Crédits de Trésorerie
- - -
839 109,11 8 146 482,64
819,83
u Chèques et valeurs à encaisser
III RESULTAT NON TECHNIQUE
1 869 310,69
3 091 131,19
10 744 722,67
5 061 477,41
u Banques, T.G et C.C.P.
u Banques (soldes créditeurs)
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
27 497 112,83
20 254 004,41
57 217 439,44
7 918,50
7 918,50
11 442,62
u Caisse, Régies d'avances et accréditifs
TOTAL GENERAL I+II+III
592 768 144,72
500 921 104,52
TOTAL GENERAL I + II + III
639 104 931,43 46 336 786,71 592 768 144,72 500 921 104,52
V IMPOTS SUR LES RESULTATS
13 101 608,00
9 557 108,00
26 833 004,00
RESULTAT NET
14 395 504,83
10 696 896,41
30 384 435,44
II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES NON VIE
III - COMPTE NON TECHNIQUE
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE VIE
-
-
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE NON VIE
182 771 957,77
152 241 650,26
300 983 476,64
‘Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
‘Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Exercice du 01/01/2021 au 30/06/2021
‘Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
6 565 356,24
6 329 889,54
18 250 318,29
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
TOTAL DES PRODUITS
189 337 314,01
158 571 539,80
319 233 794,93
LIBELLE
Brut
Cessions
Net
Net
Net
TOTAL DES CHARGES ASSURANCE VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCE NON VIE
154 544 576,96 207 451 416,81 52 906 839,85 22 379 831,90
- 154 544 576,96 131 288 897,38 270 103 903,05 - 207 451 416,81 167 946 966,63 281 646 806,61
1 PRIMES
Concernant les exercices précedents
254 510 759,87
157 144 155,63
135 078 777,04
Propres à l'exercice
u Primes émises
LIBELLE
Totaux Exercice
7 505 595,62
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
4 696 045,55
3 238 758,35
-
52 906 839,85 36 658 069,25
11 542 903,56
u Variation des provisions pour primes non acquises
13 101 608,00
26 833 004,00
IMPOTS SUR LES RESULTATS
9 557 108,00
- 22 379 831,90 15 559 718,44 19 846 375,87
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
TOTAL DES CHARGES
174 941 809,18
147 874 643,39
288 849 359,49
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
6 565 356,24 4 688 168,00 1 877 188,24
- 6 565 356,24 6 329 889,54 18 250 318,29 - 4 688 168,00 4 140 378,00 14 298 103,67 - 1 877 188,24 2 189 511,54 3 952 214,62
- -
- -
- -
- -
- -
u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation
RESULTAT NET
14 395 504,83
10 696 896,41
30 384 435,44
u Produits d'exploitation non techniques courants u Intérêts et autres produits non techniques courants u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
ATTESTATION
22 379 831,90 75 308 955,26 72 535 585,14 1 610 787,37
22 379 831,90 15 559 718,44
19 846 375,87
u Reprises d'exploitation,transferts de charges
- 75 308 955,26 68 968 793,79 131 534 923,56
3 PRESTATIONS ET FRAIS
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - - - - -
72 535 585,14 59 932 492,56 132 047 431,25
u Prestations et frais payés
u Autres produits non technique courants u Reprise non techniques,Transferts de charges
1 610 787,37
8 938 590,77
-2 510 609,90
u Variation des provisions pour sinistres à payer
- -
- -
- -
- -
u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
u Variation des provisions pour aléas financiers
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
1 192 180,64
- 1 192 180,64 1 170 549,35 2 883 399,10
1 162 582,75
1 162 582,75
97 710,46
1 998 102,21
u Variation des provisions pour participation aux bénéfices
705 379,98 452 131,16
- - - - -
705 379,98 452 131,16
639 132,13 2 227 316,16
u Charges d'exploitation non techniques courantes u Charges financiéres non techniques courantes u Amortissement des différences sur prix de remboursement
-
-
-
-
u Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
81 043 353,05 19 551 641,40
- 81 043 353,05 65 203 328,04 121 456 473,91
495 150,66
533 504,00
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
19 551 641,40 15 649 401,13
33 025 472,73
u Charges d'acquisition des contrats
- -
- -
- -
- -
537 792,56
537 792,56
521 219,19
994 512,31
u Achats consommés de matiéres et fournitures
u Autres charges non techniques courantes u Dotation non techniques courantes
14 680 027,52
14 680 027,52 12 925 511,86
25 878 969,18 1 351 805,66 36 541 246,67
u Autres charges externes
696 733,66
696 733,66
619 793,70
u Impôts et taxes
34 669,50
34 669,50
36 266,56
122 578,94
19 447 845,41
19 447 845,41 17 588 717,31
u Charges de personnel
RESULTAT NON TECHNIQUE COURANT(1-2)
5 373 175,60
- 5 373 175,60 5 159 340,19 15 366 919,19
6 490,13
6 490,13
-
-
u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation
26 122 822,37 5 847 548,91 5 638 835,73
26 122 822,37 17 898 684,85
23 664 467,36
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
5 847 548,91 5 393 034,44 11 033 197,72
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATION D'ASSURANCE
u Produits des cessions d'immobilisation
5 638 835,73
5 006 456,94
10 438 292,48
u Revenus des placements
u Subventions d'équilibre
-
-
-
-
u Gains de change
208 713,18
208 713,18
208 327,74 178 249,76
416 655,48 178 249,76
u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
u Profits provenant de la réévaluation des élémets d'actif u Autres produits non techniques non courants
- - - -
- - - -
u Profits sur réalisation de placements
- - -
- - -
u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
u Reprise non courantes,transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTS
u Intérêts et autres produits de placements
u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges
3 503 864,91
- 3 503 864,91 2 068 209,00 4 622 196,52
791 847,32
791 847,32
906 655,21
1 519 362,40
6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
u Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
-
-
-
-
u Chages d'intérêts
u Subventions accordées
79 892,54
79 892,54
76 741,03
156 746,77
u Frais de gestion des placements
-
-
-
-
u Pertes de change
u Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif
711 954,78
711 954,78
829 914,18
1 362 615,63
u Amortissement des différences sur prix de remboursement
1 946 126,75 1 557 738,16 -3 503 864,91 1 869 310,69
- 1 946 126,75 1 268 209,01 2 670 080,52
u Autres charges non courantes u Dotations non courantes
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
u Pertes sur réalisation de placements
- 1 557 738,16
799 999,99 1 952 116,00
u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés
u Autres charges de placements u Dotations sur placement
RESULTAT NON TECHNIQUE NON COURANT (3-4)
- -3 503 864,91 -2 068 209,00 -4 622 196,52 - 1 869 310,69 3 091 131,19 10 744 722,67
RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
25 627 802,14
- 25 627 802,14 17 162 873,22 46 472 716,77
RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1+2-3-4+5-6)
Wafa IMA Assistance SA au Capital de 50 000 000,00 de dirhams, régie par la loi 17/99 portant code des assurances Siège social: Casablanca Business Center, lot n°2 Lotissement Mandarouna, Sidi Maârouf 20270 Casablanca Tel. 05 22 58 29 20- Fax 05 22 58 29 28- RC 119 935
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