ETATS DE SYNTHESE ARRETE AU 30/06/2022
COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF Exercice clos le 30 juin 2022
BILAN PASSIF Exercice clos le 30 juin 2022
EXERCICE PRECEDENT 31/12/2021
EXERCICE PRECEDENT 31/12/2021
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE
A C T I F
FINANCEMENT PERMANENT
149 090 667,04 45 041 579,27 56 620 000,00
138 408 636,56 42 751 749,54 56 620 000,00
1 2
Amort. Prov. Exercice
Brut
Net
Net
CAPITAUX PROPRES
ACTIF IMMOBILISE
100 269 780,30 4 206 170,09 96 063 610,21 110 555 524,61
1 2
3 Capital social ou fonds d'établissement 4 Actionnaires, capital souscrit non appelé 5 Capital appelé, dont versé 6 Prime d'émission, de fusion, d'apport 7 Ecarts de réévaluation
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
654 504,00
458 152,80
196 351,20
261 801,60
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles 11 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage
56 620 000,00
56 620 000,00
654 504,00
458 152,80
196 351,20
261 801,60
1 268 908,75
815 610,43
453 298,32
416 803,83
8 Réserve légale 9 Autres réserves 10 Report à nouveau (1)
1 103 178,25
815 610,43
287 567,82
145 843,85
-13 868 250,46
-10 010 132,01
11 Fonds social complémentaire 12 Résultat nets en instance d'affectation (1) 13 Résultat net de l'exercice (1)
165 730,50
165 730,50
270 959,98
7 536 503,12 2 932 406,86 4 604 096,26 4 978 530,95
2 289 829,73
-3 858 118,45
14 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 16 Provisions réglementées 17 DETTES DE FINANCEMENT 18 Emprunts obligataires 19 Emprunts pour fond d'établissement 20 Autres dettes de financement 21 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
11 862,00
8 071,13
3 790,87
5 691,86
15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES
7 524 641,12
2 924 335,73
4 600 305,39
4 972 839,09
650 868,00
650 868,00
650 868,00
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières
650 868,00
650 868,00
650 868,00
22 Provisions pour risques 23 Provisions pour charges 24 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 25 Provisions pour primes non acquises 26 Provisions pour sinistres à payer
22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24 PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE 25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
104 049 087,77 25 796 879,61 40 566 540,89
95 656 887,02 21 848 208,41 15 776 076,37
90 158 996,43
90 158 996,43 104 247 520,23
83 606 101,42 6 357 124,50
83 606 101,42 97 749 345,22
29 Provisions des assurances-vie 30 Provisions pour fluctuations de sinistralité 31 Provisions pour aléas financiers 32 Provisions techniques des contrats en unités de compte 33 Provisions pour participation aux bénéfices
27 Actions et parts sociales
6 357 124,50
6 302 404,50
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes
11 213 928,96
10 496 391,82
195 770,51
195 770,51
195 770,51
34 Provisions techniques sur placement 35 Autres provisions techniques
32 Autres placements 33 ECARTS DE CONVERSION -ACTIF
26 471 738,31
47 536 210,42
36 ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 37 Augmentation des créances immobilisées et des placements 38 Diminution des dettes de financement et des provisions techniques 39 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 40 DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
202 959 284,24 20 610 713,20 182 348 571,04 156 562 089,43
37 PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
47 510 089,95 8 383 985,87 20 283 270,44
47 510 089,95 44 005 007,03
157 146 728,37 26 509 190,19 26 509 190,19 129 081 279,56 66 805 072,20 7 608 105,54 4 843 087,07 1 628 064,21 8 822 265,78 3 347 828,95 35 855 906,24
134 846 815,50 20 200 351,20 20 200 351,20 113 166 432,20 61 268 105,77 4 884 262,94 5 539 682,44 1 448 471,65 8 595 677,18 3 382 092,08 27 859 592,41
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer 41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques 44 CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
8 383 985,87 20 283 270,44
7 100 667,73 7 888 038,18
41 Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
42 DETTES DU PASSIF CIRCULANT
18 842 833,64
18 842 833,64 29 016 301,12
43 Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
141 841 290,27 20 610 713,20 121 230 577,07 106 033 988,30
44 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
45 Personnel créditeur
82 473 730,02 20 610 713,20 61 863 016,82 55 030 540,24
46 Organismes sociaux créditeurs
47 Personnel débiteur
3 699,20
3 699,20
16 319,33
47 Etat créditeur
48 Etat débiteur
1 481 346,52
1 481 346,52
1 008 743,16
48 Comptes d'associés créditeurs
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
49 Autres créanciers
56 909 822,56
56 909 822,56 48 345 912,93
972 691,97
972 691,97
1 632 472,64
50 Comptes de régularisation-passif
170 949,57
188 547,73
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) 53 ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
51 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 52 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
1 012 043,01 544 215,61
1 011 772,25 468 259,85
13 604 741,04
13 604 741,04 6 520 201,88
3 162,98
3 162,98
2 892,22
53 TRESORERIE-PASSIF 54 Crédits d'escompte 55 Crédits de trésorerie 56 Banques 57 TOTAL GENERAL
54 TRESORERIE-ACTIF
27 825 214,16
27 825 214,16 6 137 838,02
55 Chèques et valeurs à encaisser
30 000,00
30 000,00
846 706,98 5 290 379,79
56 Banques, TGR et C.C.P.
27 794 683,41
27 794 683,41
57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
530,75
530,75
751,25
306 237 395,41
273 255 452,06
58 TOTAL GENERAL
331 054 278,70 24 816 883,29 306 237 395,41 273 255 452,06
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE
COMPARATIF AU
COMPARATIF AU 30/06/2021
LIBELLE
LIBELLE
Brut
Cession
Net
30/06/2021
Brut
Cession
Net
1 1- PRIMES
44 114 063,58
15 095 747,24 29 018 316,34
23 692 459,98
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
2 Primes émises
48 062 734,78
16 379 065,37 31 683 669,41
24 426 100,75
3 Variation des provisions pour primes non acquises
3 948 671,20
1 283 318,13 2 665 353,07
733 640,77
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
16 985 886,17
16 985 886,17
12 023 349,94
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
1 547 696,76
1 547 696,76
1 580 313,02
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
15 438 189,41
15 438 189,41
10 443 036,92
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
9 578 878,13
4 671 118,50 4 907 759,63
3 008 729,94
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
5 135 348,58
2 449 353,72 2 685 994,86
5 000 643,86
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
24 790 464,52
12 395 232,26 12 395 232,26
-4 089 563,65
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
717 537,14
717 537,14
990 919,01
16 Variation des autres provisions techniques
-21 064 472,11
-10 173 467,48 -10 891 004,63
1 106 730,72
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
40 583 570,42
40 583 570,42
33 986 708,37
18 Charges d'acquisition des contrats
2 452 698,74
2 452 698,74
1 949 850,42
19 Achats consommés de matières et fournitures
196 739,09
196 739,09
179 939,69
20 Autres charges externes
5 502 174,11
5 502 174,11
5 021 559,72
21 Impôts et taxes
616 943,22
616 943,22
846 556,67
22 Charges de personnel
10 643 634,37
10 643 634,37
13 262 997,09
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
21 171 380,89
21 171 380,89
12 725 804,78
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1 189 146,86
1 189 146,86
1 016 574,91
26 Revenus des placements
940 393,77
940 393,77
1 015 588,49
27 Gains de change
248 753,09
248 753,09
986,42
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
141 092,70
141 092,70
355 268,36
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
41 151,95
41 151,95
26 802,40
36 Pertes de change
10 452,08
10 452,08
164 394,04
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
89 488,67
89 488,67
164 071,92
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
11 985 555,36
10 424 628,74 1 560 926,62
-618 321,84
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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