ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2022 COMPTES CONSOLIDES
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
PASSIF
30-juin
31-déc
ACTIF
30-juin
31-déc
2022
2021
2022
2021
Capital
602 836 1 190 393 (1 962) 229 272 2 020 539 2 016 566
602 836
Actif immobilisé Ecart d'acquisition
Réserves consolidées Ecart de conversion
1 087 071 (2 409) 416 797 2 104 294 2 100 577
47 257 117 743 311 439
56 511 128 153 312 280 258 771 11 306 12 710 992 13 478 013 1 852 883 2 642 329 1 682 083 6 177 294
Immobilisations corporelles Titres mis en équivalence
Résultat
Capitaux propres de l’ensemble consolidé Dont : Capitaux propres part du groupe
Placements affectés aux opérations d’assurance
13 001 499
Intérêts minoritaires
3 973
3 717
Autres immobilisations Impôts différés actifs
225 282
9 329
Dettes de financement Provisions techniques
7 544
7 569
13 712 548
14 945 739 16 973 821
14 581 841 16 693 705
Actif circulant Part des cessionnaires dans les provisions techniques Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
Passif circulant Dettes pour les espèces remises par les cessionnaires Cessionnaires, cédants coassureurs et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés créditeurs
1 548 360 2 962 893 2 001 609 6 512 862
707 279 548 224 817 545 661 312
758 589 407 777 741 625 614 289
Autres éléments de l’actif circulant
Autres dettes du passif circulant
2 734 360 787 934 20 496 116
2 522 280 493 338 19 709 323
Trésorerie - actif
270 706
54 016
Trésorerie – passif
20 496 116
19 709 323
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
ETAT DE SOLDE DE GESTION CONSOLIDÉ
juin-22
juin-21
1
Primes émises
3 143 388 (324 878) 516 720 3 335 230 (2 011 661) (38 834) (330 002) (126 276) (18 459) (2 531 900) 803 330 (319 910) (6 667) (284 491) 518 838 (22 434) (110 741) 385 663 - 30 342 5 077
3 068 661 (310 302) 570 132 3 328 491 (1 471 843) (568 375) (323 738) (121 005) (15 639) (2 505 932) 822 559 (292 866) (5 333) (270 351) 552 208 (21 075) (107 175) 423 958 - 13 493 9 022
juin-22
juin-21
Variation des provisions pour primes non acquises
2 + Produits des placements
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE Primes émises brutes
I = Chiffre d'affaires global……...…………… 3 - Prestations et frais payés 4 +/- Variation des provisions techniques 5 - Charges d'acquisition des contrats 6 - Achats consommés de mat et fournitures
690 126 (7 013)
706 955 (6 704)
Primes émises cédées
Produits techniques d’exploitation
11
30
Prestations et frais
(734 352)
(674 271)
Prestations et frais cédés
7 476
4 676
7 - Autres charges externes 8 - Charges de placements
Charges techniques d’exploitation
(137 272) 137 411 (3 855) (47 469) 2 453 262 (312 897) (324 878)
(135 468) 110 110
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance. Charges des placements affectés aux opérations d’assurance.
Total charges de sinistres et consommations = Valeur ajoutée avant réassurance………… Part des réassureurs dans les primes acquises Part des réassureurs dans les prestations payées Variation des provisions pour primes non acquises cédées
(3 927) 1 399
II
Résultat technique Vie (A)
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE Primes émises brutes
2 361 706 (286 161) (310 302)
Primes émises cédées
9 +/- Solde de réassurance
Variation des provisions pour primes non acquises brutes Variation des provisions pour primes non acquises cédées
III
= Valeur ajoutée après réassurance…………
5 077 8 894
9 022 1 740
10 + Subventions d'exploitation 11 - Impôts et taxes 12 - Charges de personnel 13 + Autres produits d'exploitation 14 - Autres charges d'exploitation 15 + Reprises d'exploitation 16 - Dotations d'exploitation 17 +/- Résultat non technique 18 - Impôt sur les résultats 19 + Quote-part des sociétés MEE 20 - Dotations aux At de l'EA IV V
Produits techniques d’exploitation
Prestations et frais
(1 316 143)
(1 365 947)
Prestations et frais cédés
22 866
8 817
= Excédent brut d'exploitation..……………..
Charges techniques d’exploitation
(567 509) 379 309 (14 605) 333 376
(551 381) 460 023 (11 712) 315 804
1 967 (2 280) 6 937
1 769 (2 504)
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance Charges des placements affectés aux opérations d’assurance
-
Résultat technique Non Vie (B)
(106 381) 285 907 (11 273) (42 032) 5 924 (9 254) 229 272
(106 020) 317 203 (15 648) (66 142) (6 050) (9 254) 220 110
= Résultat technique…………………..……….
Résultat technique (C = A + B) COMPTE NON TECHNIQUE Produits non techniques courants Charges non techniques courantes Résultat non technique courant Produits non techniques non courants Charges non techniques non courantes Résultat non technique non courant
285 907
317 203
9 288
6 127
(20 251) (10 963)
(19 929) (13 802) (1 879) (1 846) (15 648) 301 556 33 (66 142) (9 254) (6 050) 220 110
VI
= Résultat net de l'exercice………………….
9
(319) (310)
229 039
219 909
Part du Groupe Intérêts minoritaires
233
202
Résultat non technique (D) Résultat avant impôt (C + D)
(11 273) 274 634 (42 032) (9 254)
Impôt sur le résultat
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Dotations d’amortissement des écarts d’acquisition Quote-part des sociétés mises en équivalence
5 924
Résultat net
229 272
Société
Pourcentage
Méthode de Consolidation
d'intérêt 100,00% 100,00% 99,99% 99,92% 95,00% 28,47% 20,61%
ATLANTASANAD NAJMAT AL BAHR TOURS BALZACS NEJMAT AL JANOUB ATLANTA COTE D'IVOIRE
Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Mise en équivalence Mise en équivalence
Dont :
Part du Groupe
229 039
219 909
Intérêts minoritaires
233
202
Par référence à l’avis N°13 du Conseil National de la Comptabilité, la compagnie a opté pour la possibilité d’étalement sur cinq exercices de la cotisation au Fonds Spécial Covid-19 de MMAD 100 au niveau des comptes consolidés.
LES EAUX MINERALES D’OULMES
JAWHARAT CHAMAL
TABLEAU DE FINANCEMENT CONSOLIDÉ
RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES COMPTES ANNUELS CONSOLIDES AU 30 JUIN 2022
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Variations (a-b)
Exercice (a)
Exercice précédent (b)
MASSES
ressources (d)
emplois (c)
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26) 3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2) (A) 4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42) 6 = Besoin en couverture (4 – 5) (B) 7 Actif circulant (moins rubrique 32) 8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42) 9 = Besoin de financement (7-8) (C) 10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
2 028 083
2 111 863
83 781
-
711 049
767 021
-
55 972
1 317 034 13 397 379 12 294 220 1 103 159 4 964 502 2 027 081 2 937 421 (517 228)
1 344 842 12 728 959 11 952 403 776 555 4 324 411 1 763 691 2 560 720 (439 323)
27 808
-
-
668 420
341 817
-
-
326 603
640 090
-
-
263 390
376 700
-
-
77 905
Augmentation Diminution
II – FLUX DE TRESORERIE
juin-22 229 272 668 420
Déc-21 416 797 742 439
Résultat net
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1)
-
-
105 810
130 817
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-
-
(163 150) (195 756) (128 992) (172 260)
(402 988) (111 384)
61 824
Autres variations (349 – 449)
(145 886)
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition
9 254
18 507
QP des sociétés mises en équivalence
(5 924)
(10 454)
Correction du résultat du résultat de cession de titres consolidés
-
-
Variation des impôts différés
1 978
3 123
Dividendes versés par sociétés mises en équivalence
-
-
A – flux d'exploitation
348 651
702 795 (25 347)
Acquisitions - cessions d'immeubles (261) Acquisitions - cessions d'obligations (262) Acquisitions - cessions d'actions (263) Autres Acquisitions - cessions du (26) Autres Acquisitions - cessions (21 23 24 25 35)
-
10 406
52 731
(176 182)
(724 237) 180 728
34 803 11 126
23 592
B – flux d'investissement
(119 847) (306 710)
(492 534) (271 276)
Dividendes versés
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
- -
- -
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
C – flux de financement
(306 710)
(271 276)
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
-
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
(77 905) (439 323)
(61 015) (378 308)
F - Trésorerie au 1 er janvier
G - Trésorerie sur entrée de périmètre
-
-
H - Trésorerie en fin de période (E + F)
(517 228)
(439 323)
(1) dotations moins reprises
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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