RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2022
BILAN (ACTIF )
BILAN (PASSIF)
Exercice Clos le 30/06/2022
Exercice Clos le 30/06/2022
Exercice Précédent
Exercice
A C T I F
Exercice Précédent
BRUT
AMORT/PROV
NET
NET
P A S S I F
Exercice
ACTIF IMMOBILISE
1.167.625.837,23
52.021.318,99 1.115.604.518,24 913.260.317,52
FINANCEMENT PERMANENT
1.221.978.054,13 434.901.938,15
996.570.427,31 407.815.733,84
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
4.815.410,48
4.589.769,83
225.640,65
481.739,23
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement
4.815.410,48
4.589.769,83
225.640,65
481.739,23
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé
Capital appelé, (dont versé.....................................)
50.000.000,00
50.000.000,00
49.033.003,44 27.827.282,97 21.205.720,47 20.361.316,58
A C
Primes d'émission, de fusion, d'apport
F
Ecarts de réévaluation
I
42.255.997,20
27.827.282,97
14.428.714,23
13.467.953,84
T
Réserve légale Autres réserves
5.000.000,00 352.800.000,00
5.000.000,00 341.400.000,00
N A N C
Fonds commercial
I
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
6.777.006,24
6.777.006,24
6.893.362,74
F
Report à nouveau (1)
15.733,84
55.216,20
34.860.000,57 19.604.266,19 15.255.734,38 16.635.800,09
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Terrains
27.086.204,31
11.360.517,64
Résultat net de l'exercice (1)
E
constructions
12.321.138,35 5.408.988,52
3.717.968,24 4.373.255,19 125.638,82 11.387.403,94
8.603.170,11 1.035.733,33
8.756.231,44 1.344.053,19
I
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
Installations techniques, matériel et outillage
M
M M O
166.762,26
41.123,44
47.450,12
Matériel de transport
E
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
16.963.111,44
5.575.707,50
6.488.065,34
N
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
B
4.748.036,49
4.748.036,49
T
I
Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement
61.525.063,64
61.525.063,64 61.153.503,64
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
Prêts immobilisés
I
Autres dettes de financement
4.748.036,49
4.748.036,49
P
778.910,14
778.910,14
407.350,14
Autres créances financières
S E
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES R Provisions pour risques M Provisions pour charges A PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES
Titres de participation
60.746.153,50
60.746.153,50
60.746.153,50
Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1.017.392.359,10
1.017.392.359,10 814.627.957,98
782.328.079,49 225.734.524,51 296.438.292,11
584.006.656,98 47.757.572,81 282.155.015,60
Placements immobiliers Obligations et bons Actions et parts sociales
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
N
715.821.665,87 231.510.873,83
715.821.665,87 231.510.873,83
683.168.139,63 131.399.998,95
E
Provisions des assurances vie
N
Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles
Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions des contrats en unités des comptes Provisions pour participations aux bénéfices
253.343.740,21
248.904.924,25
T
70.059.819,40
70.059.819,40
59.819,40
Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION- ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques A ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) C PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES T Provisions pour primes non acquises I Provisions pour sinistres à payer F Provisions mathématique Provisions techniques des contrats en unités de compte C CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
6.811.522,66
5.189.144,32
Provision techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espéces remises par les cessionnaires DETTES DE PASSIF CIRCULANT
221.561.237,01
41.172.141,65 180.389.095,36 123.404.052,02
P A S S I F C I R C U L A N T
90.500.075,44
64.711.544,56
90.492.452,55
64.633.618,92
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
5.005.907,20 5.266.942,24 6.523.428,33 3.480.040,51 25.148.116,14
221.559.893,90
41.172.141,65 180.387.752,25 123.401.747,37
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
4.881.115,45 6.626.201,32 2.219.075,81 5.841.776,52
Cessionnaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
3.437.721,45 57.782.121,96
I
Personnel créditeur
105.974.370,99
39.769.611,54
66.204.759,45
R C U
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
443.348,82
443.348,82
219.311,07
Etat créditeur
Etat débiteur
24.052.768,93
24.052.768,93
19.417.743,82
Comptes d'associés créditeurs
-
Comptes d'associés débiteurs
L
Autres créanciers
22.396.776,23 22.671.241,90
28.539.751,66 16.525.698,16
Autres débiteurs
20.553.646,91 70.535.758,25
1.402.530,11
19.151.116,80 70.535.758,25
16.383.725,70 26.161.123,37
A N
Comptes de régularisation-passif
Comptes de régularisation-actif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants)
1.343,11 6.279,78
2.304,65 75.620,99
T TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT( non affectés aux opérations d'assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (Eléments circulants)
1.343,11
1.343,11
2.304,65
TRESORERIE
- -
- -
TRESORERIE
16.484.515,97 16.484.515,97
16.484.515,97 24.617.602,33 16.484.515,97 24.617.602,33
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte
T
TRESORERIE-ACTIF
T
Chèques et valeurs à encaisser
534.479,73
534.479,73
780.909,26
Crédits de trésorerie Banques
P
Banques, TGR, C.C.P
15.930.047,69
15.930.047,69
23.819.199,94
A
Caisses, régies d'avances et accréditifs
19.988,55
19.988,55
17.493,13
1.312.478.129,57
1.061.281.971,87
TOTAL GENERAL
TOTAL GENERAL
1.405.671.590,21 93.193.460,64 1.312.478.129,57 1.061.281.971,87
(1) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)
Compte de produits et charges (CPC)
Compte de produits et charges (CPC)
II - COMPTE TECHNIQUE “ASSISTANCE”
IV- RECAPITULATION
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice Cessions
Exercice au 30/06/2021 Exercice Précédent
Exercice Au 30/06/2022
Exercice Au 30/06/2021
Libellé
Exercice Précédent
Libellé
Brut
Net
Net
Net
316.968.690,11 6.396.436,98 310.572.253,14 313.168.632,07 598.407.899,05
1 PRIMES
RESULTAT TECHNIQUE VIE
I
494.945.641,81 177.976.951,70 40.046.328,80
6.396.436,98 488.549.204,84 493.338.202,37 605.940.522,93
27.370.625,13 (891.263,49) 26.479.361,64 15.118.844,00 11.360.517,64
II
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE
45.119.564,94
31.500.043,43 (415.803,58) 31.084.239,85 13.965.243,00 17.118.996,85 355.762.810,35 1.447.346,57 357.210.156,92 324.262.766,92 1.863.150,15 13.965.243,00 340.091.160,07 17.118.996,85
Primes émises
III
842.652,37
177.976.951,70 180.169.570,30
7.532.623,88
Variation des provisions pour primes non acquises 2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
IV RESULTAT AVANT IMPOTS V IMPOTS SUR LES RESULTATS
45.962.217,31 18.876.013,00 27.086.204,31
- 40.046.328,80 26.063.745,42 31.272.809,78
-
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
RESULTAT NET
VI
279.324,68
279.324,68
49.889,88
697.644,36
39.767.004,12
39.767.004,12 26.013.855,54 30.575.165,42
Reprises d'exploitation, transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
3 PRESTATIONS ET FRAIS
184.997.580,22 1.390.529,78 183.607.050,44 197.790.764,15 407.481.394,16
665.561.588,72
366.436.011,56 3.290.868,92 369.726.880,48 321.316.446,62 2.448.216,55 18.876.013,00 342.640.676,17 27.086.204,31
164.653.109,42 14.283.276,50 4.438.815,96
1.390.529,78 163.262.579,64 193.610.009,47 388.857.240,66
2.174.008,59
Prestations et frais payés
667.735.597,31
14.283.276,50 23.943.266,96 44.543.966,04 4.438.815,96 -17.384.418,64 -21.046.539,93
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
638.190.963,59 3.065.272,08 15.118.844,00 656.375.079,67 11.360.517,64
-
Variation des provisions pour aléas financiers
1.622.378,34
1.622.378,34 -2.378.093,65
-4.873.272,61
Variation des provisions pour participations aux bénéfices
IMPOTS SUR LES RESULTATS
-
Variation des autres provisions techniques
TOTAL DES CHARGES
4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
135.848.871,61 44.843.429,12 1.426.810,13 16.049.012,27 1.820.066,19 27.191.544,06 44.518.009,84 15.817.429,62 15.486.425,24
- 135.848.871,61 124.625.057,62 226.990.215,91 44.843.429,12 45.892.160,65 92.846.693,20
RESULTAT NET
Charges d'acquisition des contrats
1.426.810,13
1.384.461,55
2.742.632,04
Achats consommés de matières et fournitures
16.049.012,27 14.451.438,49 30.042.837,43
Autres charges externes
1.820.066,19
1.801.974,13
3.619.397,15
Impôts et taxes
27.191.544,06 25.889.631,28 51.489.103,52
Charges de personnel
-
-
Autres charges d'exploitation
44.518.009,84 35.205.391,53 46.249.552,57 - 15.817.429,62 16.530.432,86 35.880.879,89
Dotations d'exploitation
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
15.486.425,24 16.382.967,32
35.517.040,61
Revenus des placements
222.276,16 108.728,22
222.276,16 108.728,22
69.928,73 293.910,55
Gains de change
147.465,54
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
- - -
Profits sur réalisation de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
Intérêts et autres produits de placements
Reprises sur charges de placements; Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1.860.524,57
- 1.860.524,57 1.846.945,15 3.719.353,52
-
Charges d'intérêts
109.101,25 12.434,84
109.101,25 12.434,84
113.007,13
217.670,02
Frais de gestion des placements
-
Pertes de change
1.738.988,48
1.738.988,48
1.733.938,02
3.501.683,50
Amortissement des différences sur prix de remboursement
- - -
Pertes sur réalisation de placements
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
Autres charges de placements
Dotations sur placements - RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) 50.125.472,13 5.005.907,20 45.119.564,94 31.500.043,43 27.370.625,13
Compte de produits et charges (CPC)
III - COMPTE NON TECHNIQUE
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Opérations
Totaux au 30/06/2021
Exercice Précédent
Concernant les exercices précédents
Libellé
TOTAUX
Propre à l'exercice
3.290.867,15 2.260.654,67
3.290.867,15 2.260.654,67
1.447.346,57
2.169.361,70 1.145.390,10
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS Produits d'exploitation non techniques courants
423.374,97
Intérêts et autres produits non techniques courants
-
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
1.030.212,48 1.423.071,96
1.030.212,48 1.423.071,96
1.023.971,60 902.299,15
1.023.971,60 1.079.507,18
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES Charges d’exploitation non techniques courantes
169,31
169,31
34.885,36
44.160,26
Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes
19.029,43
19.029,43
5.134,44
Dotations non techniques courantes
1.403.873,22
1.403.873,22 1.867.795,19
867.413,79 545.047,42
1.030.212,48 1.089.854,52
Résultat non technique courant (1 - 2)
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
1,77
-
1,77
-
4.646,89
Produits des cessions d'immobilisations
-
Subventions d'équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants
1,77
1,77
4.646,89
Reprises non courantes, transferts de charges
-
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes
1.025.144,59
-
1.025.144,59
960.851,00
1.985.764,90
20.785,73
1.025.144,59
1.025.144,59
960.851,00
1.964.979,17
Dotations non courantes
-
Résultat non technique non courant (3 - 4)
1.025.142,82 842.652,37
960.851,00 -415.803,58
-1.981.118,01 -891.263,49
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Société Anonyme au capital de 50 000 000 Dh – Entreprise d’assurance et de réassurance à vocation d’assistance régie par la loi n°17-99 portant code des assurances Siège social : 25, Boulevard Rachidi 20 070 Casablanca - Tél. : 05 22 54 30 30 - Fax : 05 22 47 10 61 - R.C. 34669 - T.P. 37992968 - I.F. 01084006 - CNSS 1579822 - Site web : www.mai.co.ma
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