Derudover er der overskud på de fleste serviceområder. Det meste af overskuddet er dog oparbejdet i tidligere år og på selvforvaltning er der i 2018 brugt 28,9 mio. kr. af tidligere opsparede midler. Alligevel er der overførsler fra 2018 til 2019 på selvforvaltning, drift og anlæg på i alt 219 mio. kr. Regnskabsresultatet skal ses i lyset af, at alle budgetter på serviceområderne for tredje år i træk er reduceret med 1% i 2018. Underskuddene på de sociale områder samt et stort forbrug af tidligere års overskud har medført en overskridelse af serviceudgifterne på 67,9 mio. kr. efter anvendelse af servicebufferpuljen på 30,0 mio. kr.
Den seneste opgørelse fra KL viser, at kommunernes regnskabsresultat for 2018 har et overskud på cirka 0,1 mia. kr. på serviceudgifterne; mens anlægsudgifterne viser et underskud på cirka 2 mia. kr.
En af årsagerne til, at vi fortsat har en fornuftig økonomi trods underskuddet på regnskabsresultatet er, at vi har en god kassebeholdning. Den ligger på 530,7 mio. kr. med udgangen af 2018; men vil falde til forventet 397 mio. kr. i løbet af 2019, blandt andet på grund af underskuddet i 2018. En god kassebeholdning bevirker, at kommunen ikke er så sårbar over for pludselige udsving i økonomien.
Overordnet set er det samlede regnskabsresultat mindre tilfredsstillende, hvilket primært skyldes de store underskud på de sociale områder til trods for store budgettilførsler i 2018. Der er dog tilfredsstillende resultater på langt de fleste andre driftsområder.
I forbindelse med regnskabsafslutningen forelægges afskrivninger på restancer foretaget af henholdsvis SKAT på 11.905.956 kr. og af kommunens opkrævningsgruppe på 7.590.561 kr. Alle afskrivninger på restancer er foretaget på baggrund af lovgivning, fx forældelse, inddrivelseslovens § 16, eftergivelse af SKAT, konkurs, gældssanering mv. Restancerne er løbende afskrevet i 2018, jf. Kasse- og Regnskabsregulativets bilag 8.6.1. Tabet afskrives hovedsageligt på balancen. Der er dog restancer, der bliver afskrevet på fagområdet, fx huslejetab og boligydelseslån. Økonomi Administrationen har ingen yderligere bemærkninger. Vedlegg Bilag 1: Årsberetning 2018
Bilag 1.1.1: 01 Finansiering - regnskabsbemærkninger 2018 Bilag 1.1.2: 02 Politikere - regnskabs bemærkninger 2018 Bilag 1.1.3: Administrationen - regnskabs bemærkninger 2018 Bilag 1.1.4: 04 IT - regnskabs bemærkninger 2018 Bilag 1.1.5: 05 Jord og bygninger - regnskabsbemærkninger Bilag 1.1.6: 06 Arbejdsmarked - Regnskabsbemærkninger 2018 Bilag 1.1.7: 07 - Sundhed - regnskabsbemærkninger 2018 Bilag 1.1.8: 08 - Ældre Regnskabs bemærkninger 2018 Bilag 1.1.9: 09 - handicap - regnskabsbemærkning Bilag 1.1.10: 10 Børn og Unge - regnskabsbemærkninger 2018 Bilag 1.1.11: 11 Dagpasning - Regnskabsbemærkninger 2018
Made with FlippingBook - Online magazine maker