Den samlede budgetkontrol for kommunen viser, at vi skal bremse op i forbruget i forhold til servicerammen Resultatet af budgetkontrollen viser en samlet forventet overskridelse af vores serviceramme på 126 mio. kr. i 2023. En sådan forventet overskridelse er alvorlig, da vi også hører om forventede overskridelser fra andre kommuner. En samlet overskridelse af servicerammen for landets kommuner, vil resultere i en bloktilskudstraf, som rammer både kollektivt og individuelt. Hovedårsagen er, at alle overførslerne fra 2022 forventes brugt i år. Kommunens budgetansvarlige chefer og ledere har angivet, at de forventer at bruge både indeværende års budget samt alle drifts- og virksomhedsoverførsler fra 2022. Det understøttes af, at forbrugsprocenten er høj. En eventuel straf for overskridelse af servicerammen måles i forhold til det oprindelige budget – ikke i forhold til budgettet inkl. overførsler fra året før. Likviditeten forventes at falde markant Budgetkontrolvurderingen medfører, at kommunens likviditet vil falde markant både i år og i 2024. Det store forventede underskud i år vil medføre et fald i gennemsnitslikviditeten til ca. 600 mio. kr. ved årets udgang, og yderligere et kraftigt fald til ca. 418 mio. kr. ved udgangen af 2024, under forudsætning af, at der er balance i budgetterne og forbruget i 2024. Likviditetsforbruget slår igennem med forsinket effekt, da det er gennemsnitslikviditeten over de seneste 365 dage, der måles. En kraftigt faldende likviditet er et tydeligt signal om, at der er behov for at holde fast i den økonomiske politik med blandt andet overskud på driftsbalancen og beslutning om kompenserende besparelser, når der konstateres budgetudfordringer. Udvalg der har udfordringer med at overholde deres korrigerede budget skal i henhold til økonomistyringsreglerne straks beslutte kompenserende besparelser. Der er stor risiko for at overskride servicerammen Servicerammen sætter loft over hvor mange udgifter vi må afholde på de samlede kommunale driftsudgifter bortset fra arbejdsmarkedsudgifter og aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter. Kommunens serviceramme for 2022 er lig med det oprindelige budget. Når der overføres overskud fra forrige år, kan det give udfordringer med at overholde servicerammen, idet servicerammen ikke forhøjes, men det gør til gengæld det budget, som udvalgene må bruge. I denne budgetkontrol forventes servicerammen overskredet med 126 mio. kr. Administrationen forventer dog, at overskridelsen vil blive mindre, idet der er erfaring for, at de budgetansvarliges forventninger tidligt på året, til hvad der kan nå at blive gennemført af aktiviteter, er overvurderet, men det vil næppe blive reduceret med 126 mio. kr. Der er derfor behov for at bremse op i forbruget. Initiativer til at bremse op i forbruget, til imødegåelse af overskridelse af servicerammen Der er behov for at bremse op i forbruget for at undgå en stor overskridelse af servicerammen. Dette kan fx ske ved indfrysning af 50% af virksomhedsoverførsler fra 2022, midlertidigt ansættelsesstop på udvalget områder, tilbageholdenhed med indkøb, indefrysning af halvdelen af virksomhedernes overskud fra 2022 samt undlade at bruge puljer, som ikke er disponeret. Det er byrådet, der efter indstilling fra Økonomiudvalget, beslutter hvilke tiltag, der eventuelt skal iværksættes for at bremse op i forbruget, og dermed undgå en stor overskridelse af servicerammen. Anbefaling af initiativer til at bremse op i forbruget 1. Midlertidigt ansættelsesstop for administrative stillinger Der indføres et midlertidigt ansættelsesstop for administrative stillinger både centralt og decentralt indtil der er afklaring på råderumsforslag og reduktioner fra staten. Ansættelsesstoppet gælder kun opslag af nye stillinger, og ikke stillingsopslag der allerede er slået op. Ansættelsesstoppet betyder også, at der ikke kan ansættes vikarer i stedet for faste medarbejdere. Direktionen kan dispensere i særlige tilfælde. 2. Tilbageholdenhed med øvrige ansættelser På alle andre områder end administration skal der udvises tilbageholdenhed med at slå stillinger op, som ikke er nødvendige for den borgernære drift. Personalekonsulenten skal orienteres inden opslag af stillinger. 3. Tilbageholdenhed med indkøb Der henstilles til tilbageholdenhed med indkøb, primært indkøb som fx indkøb af inventar, biler, telefoner og lignende typer af materialer, hvor udskiftning kan vente. Herudover skal det overvejes om det er nødvendigt at afholde seminarer og øvrige arrangementer. Indkøb af forbrugsmaterialer mv. der er nødvendige for at gennemføre vores serviceniveau ikke berøres. Indkøbsbegrænsningen gælder ikke anlægsprojekter. 4. Indefrysning af 50% af virksomhedernes overskud ved udgangen af 2022 Indefrysning af 50% af overskuddene fra 2022 for de virksomheder, som har overskud vil betyde, at der båndlægges 23 mio. kr., som
Made with FlippingBook - Online magazine maker