underskud på 194 mio. kr., hvilket betyder, at der tages 194 mio. kr. op af kommunens kassebeholdning i 2023. Det andet nøgletal måler om vi overholder budgettet - og her forventes overskud på 179 mio. kr. Forskellen på de to nøgletal skyldes, at vi har budgetteret med at bruge af kassen. På grund af overførsel af de store restbudgetter fra 2022 til 2023, budgetterer vi lige pt. med et underskud på 373 mio. kr. i 2023. Vi forventer dog ikke at kunne nå at bruge alle de overførte budgetter samtidig med at bruge det nye budget, og dermed forventer vi ”kun” at genere et underskud på 194 mio. kr. i stedet for det budgetterede underskud på 373 mio. kr. I forhold til budgettet forventer vi, at der er restbudgetter for 179 mio.kr., som kan overføres til 2024. Det er et lavt beløb, sammenlignet med overførslerne fra 2022 til 2023, hvor vi overførte 344 mio. kr. Budgetkontrollen er forbedret siden den sidste budgetkontrol I forhold til kassebeholdningen er underskuddet nu 46 mio. kr. lavere end det blev skønnet ved sidste budgetkontrol. Forbedringen kan deles på to årsager, nemlig en forbedring af finansieringsposterne med 23 mio. kr. og en forbedring af driften med 23 mio. kr. Forbedringen på driften svarer stort set til indefrysningen af 50% af virksomhedernes overskud med 23 mio.kr.
I forhold til bevillingerne er overskuddet forøget med 59 mio. kr.
Årsagen til at der er forskel på forbedringen af de to nøgletal er, at der i forbindelse med sidste budgetkontrol blev givet bevillingsændringer på 13 mio. kr. (demografi på ældre og dagtilbudsområdet). En bevillingsændring ændrer ikke på om der afholdes flere udgifter end indtægter, men det forøger budgettet og dermed opstår der et større overskud i forhold til budgettet. Der er stadig forholdsvis stor risiko for at overskride servicerammen Servicerammen sætter loft over hvor mange udgifter vi må afholde på de samlede kommunale driftsudgifter bortset fra arbejdsmarkedsudgifter og aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter. Kommunens serviceramme for 2022 er lig med det oprindelige budget. Når der overføres overskud fra forrige år, kan det give udfordringer med at overholde servicerammen, idet servicerammen ikke forhøjes, men det gør til gengæld det budget, som udvalgene må bruge. I denne budgetkontrol forventes servicerammen overskredet med 72 mio. kr. Ved sidste budgetkontrol var forventning at den blev overskredet med 126 mio. kr. Forbedringen skyldes dels at vi ved denne budgetkontrol forventer lavere driftsudgifter på ca. 23 mio. kr. og dels at administrationen vurderer, at vi i lighed med regnskab 2022, kan henregne en andel af STU-forløbene (Særlig Tilrettelagt Uddannelse) til arbejdsmarkedsområdet, så de ligger udenfor servicerammen. Dette forbedrer serviceudgifterne med ca. 25 mio. kr. Mulige handlinger til sikring af overholdelse af servicerammen Fastholde de besluttede forbrugsrestriktioner
De besluttede restriktioner er:
• indefryse 50% af virksomhedernes overskud ultimo 2022 • midlertidigt ansættelsesstop for administrative stillinger centralt og decentralt • tilbageholdenhed med at slå stillinger op, som ikke er nødvendige for den borgernære drift • Tilbageholdenhed med indkøb i første omgang til 1. juli 2023
I betragtning af, at der forventes overskridelse af servicerammen med 72 mio. kr. anbefaler administrationen, at alle de besluttede restriktioner fastholdes året ud. Det forventes at det vil reducere forbruget af serviceudgifter i hele organisationen yderligere, hvilket vil bringe os tættere på at overholde servicerammen. Det er administrationens vurdering, at en ophævelse af de forbrugsbegrænsende tiltag, vil risikere at få en modsatrettet effekt.
Made with FlippingBook - Online magazine maker