feriepengeforpligtigelsen (en slags renter). Anvendes beløbet vedr. Ukraine og Covidudgifter 2022 ikke til noget, vil det forøge kassebeholdningen. Anvendes beløbet til nedbringelse af feriepengeforpligtigelsen vil det ligeledes nedbringe det beløb, vi bliver indekseret/”forrentet”. Anvendes midlerne på denne måde, vil det ikke belaste servicerammen. En del af gevinsten i 2023 skyldes også midtvejsregulering af arbejdsmarkedsområdet, hvor de 18,3 mio. kr. lægges i kassen til dækning af, at vi oprindeligt i budget 23 har budgetteret arbejdsmarkedsområdet 18,3 mio. kr. over den finansiering, som vi fik til området. Hovedårsagen til tab i 2024-27 er skattesanktion og tab på omlægning af indsats mod hjemløshed Kommunerne tilsammen satte i 2023 skatten op, hvilket kommunerne ikke må og derfor reduceres bloktilskuddet for alle kommuner (kollektiv sanktion). Skattesanktionen koster Næstved 2,4 mio. kr. i 2024 stigende til 3,6 mio. kr. i 2026 (punkt 72). Der er besluttet en omlægning af refusioner og indsatser på hjemløseområdet, med det formål at reducere hjemløshed, hvilket Næstved taber lige knapt 3 mio. kr. årligt på (punkt 18). Ændringen er nærmere beskrevet i afsnit nedenfor med reguleringer over 3 mio. kr. Reglerne siger at ændringer over 3 mio. kr. skal konkret beregnes I økonomistyringsreglerne er det fastlagt, at der sker en automatisk korrektion af ændringer op til 3 mio. kr. For ændringer, der er større, skal der ske en konkret vurdering. Der er tre ændringer på lov- og cirkulæreprogrammet, som overstiger 3 mio. kr. Det er midtvejsregulering af arbejdsmarkedsområdet punkt 40, Barnets lov punkt 16 og omlægning og ændring af hjemløseindsatsen punkt 18. Midtvejsregulering af arbejdsmarkedsområdet Vi har fået 47,51 mio. kr. i midtvejsregulering af arbejdsmarkedsområdet i 2023 fordi konjunkturerne på arbejdsmarkedet er knapt så gode, som forventet da økonomiaftalen for 2023 blev indgået. Det betyder ikke, at vi får kompensationen fordi ledigheden er steget, men derimod fordi den ikke er faldet helt så meget som forventet. Da vi i Næstved Kommune skulle lave budget for arbejdsmarkedsområdet for 2023 budgetterede vi 18 mio. kr. over den finansiering vi havde fået fra staten, netop fordi vi ikke regnede med at kunne nedbringe ydelserne helt så meget som forventet i økonomiaftalen. De første 18 mio.kr. af midtvejsreguleringen bør derfor tilgå kommunekassen, mens de resterende 29,21 mio. kr. tilføres arbejdsmarkedsområdet. Det er mere end der ved budgetkontrollen pr. 1/5-23 forventes at være brug for. At tilføre hele beløbet uanset den aktuelle forventning på området er i overensstemmelse med hvordan det tidligere er håndteret, når midtvejsreguleringen har været negativ. Desuden vil et eventuelt regnskabsoverskud for 2023 på området ikke kunne overføres til 2024. Barnets lov Den nye lov er omfattende og indeholder 21 delelementer i lovgivningen, hvor der for hvert enkelt er taget stilling til kompensationsbeløb til kommunerne. De 19 delelementer vedrører administration af området, mens de resterende 2 delelementer vedrører indsatser. Det er ikke muligt at beregne præcist hvad loven kommer til at indebære men, henset til nuværende problematikker ift. at overholde lovfrister inden for lovområdet samt igangværende proces med socialstyrelsens permanente taskforce, vurderes det at midlerne fuldt ud bør tilføres området for at kunne imødekomme den øgede arbejdsmængde i den gennemsnitlige sag som følge af barnets lov. Se yderligere uddybning i bilag 4. Omlægning af indsatsen mod hjemløshed Med lovforslaget omlægges den statslige refusionsordning. Tidligere har kommunerne fået refunderet 50% af taksten i en ubegrænset periode. Fra 1. oktober 2023 til 31. marts 2026 reduceres refusionsperioden til 120 dage. Efter marts 2026 nedskrives perioden yderligere til 90 dage. Ændringen betyder, at Næstved kompenseres for tabt refusion med ca. 3 mio. kr. årligt. De konkrete beregninger viser, at Næstved alt efter forudsætninger vil tabe imellem 4 og 8 mio. kr. i refusion. Administrationen foreslår, at der indarbejdes 5,9 mio. kr. i budgettet. Det betyder at Næstved taber ca. 2,5 mio. kr. på ændringen. Administrationen anbefaler samtidig at beløbet revurderes til budget 2025, hvor vi har større kendskab til de konkrete konsekvenser. Omlægningen kræver, at der er en stor fokus på indsatserne og tilbuddene inden for hjemløseområdet. Der vedlægges bilag 3 der beskriver lovændringen og beregningsforudsætninger.
Made with FlippingBook - Online magazine maker