Punkt 31: Behandling af resterende låneramme 2022 og foreløbig låneramme 2023
00.34.00-S00-1-23S Beslutning
Ad 1; Godkendt Ad 3; Godkendt Sagsfremstilling Resume Politisk behandling Økonomiudvalget (anbefaler), 20.03.2023 Byrådet (godkender), 28.03.2023
Restlånerammen for 2022 er nu endelig opgjort. Resultatet giver mulighed for at foretage lånoptagelse på 22.428.149 kr. i op til 25 år. Den foreløbige vurdering af aconto lånoptagelse for 2023 ligger derimod ikke op til yderligere lånoptagelse. Administrationen anbefaler dog ikke at gøre brug af lånemuligheden, men anbefaler i stedet at udnytte den samlede låneramme til at frigive deponering. Anbefalingen skyldes primært at de første 12,6 mio. kr. af lånet bliver båndlagt i en aktuel deponering vedr. Børnehus Sjælland. Derudover har renten ændret sig voldsomt i takt med den stigende inflation, og med en aktuel fast rente på 3,4%, så kan lånet fremstå unødigt dyrt, når der samtidig er en fornuftig udvikling i kassebeholdningen. Lån der vedrører 2022 skal godkendes i Byrådet inden 31. marts og optages inden 30. april for ellers bortfalder lånemuligheden. Indstilling Administrationen indstiller, at Byrådet godkender at 1. lånemuligheden udnyttes til at frigive deponering for 22.428.149 kr. eller 2. der i stedet frigives deponering for 12.569.866 kr. til Børnehus Sjælland og den resterende sum på 9.858.283 kr. hjemtages som lån med 25 års løbetid. 3. bevillingsbehovet medtages i de kommende budgetkontroller på politikområde Finansiering vedr. de samlede beregninger af lånoptag, terminsudgifter og deponering. Sagsfremstilling I henhold til lånebekendtgørelsen opgøres en kommunes adgang til at optage lån i et givent år endeligt på grundlag af regnskabet for det pågældende år. Generelt gælder for den endelige opgjorte låneramme, at eventuelt tidligere låneoptag skal modregnes. Differencen vil herefter være udtryk for, om den resterende låneramme giver mulighed for at optage yderligere lån, eller om allerede optagne lån ekstraordinært skal tilbagebetales/modregnes. Samtidig med opgørelsen af den resterende låneramme for 2022 foretages en vurdering af den foreløbige låneramme for 2023 ud fra et likviditetshensyn. Begge opgørelser vil indgå i vurderingen af en samlet låntagning. Alternativ udnyttelse af lånerammen Der findes en alternativ måde at udnytte lånerammen på. Hvis det besluttes ikke at optage lån vedr. den resterende mulige låneramme 2022 på 22,428 mio. kr. eller hvis det besluttes kun at optage en mindre del af lånet, så kan den ubenyttede låneramme bruges til at frigive deponerede midler. Næstved Kommune har tidligere deponeret for ca. 27,4 mio. kr. vedr. Holmegaard-Fonden, og har aktuelt yderligere deponeret 12.569.866 kr. vedr. Børnehus Sjælland. Administrationens anbefaling I den aktuelle situation så er det administrationens anbefaling at udnytte den samlede lånemulighed på 22,428 mio. kr. til at frigive deponering. Anbefalingen skyldes primært at de første 12.569.866 kr. af lånet reelt bliver båndlagt i en aktuel deponering vedr. Børnehus Sjælland, som ikke er budgetteret. Så sideløbende med at hjemtage lån for at opbygge likviditet, så deponeres 12.569.866 kr. i 25 år med 1/25-del årlig frigivelse, og vil dermed ikke være likviditetsmæssigt til rådighed. Derfor neutraliseres effekten af denne del af et nyt lånoptag. Derudover har renten ændret sig voldsomt i takt med den stigende inflation, og den aktuelle faste rente på et 25 årigt lån udgør nu 3,4%. Så der ligger faktisk en betydelig gevinst i ikke at optage den første del af lånet i form af en sparet renteudgift.
Made with FlippingBook - Online magazine maker