(før korrektion for demografi) og 4,8 mio. kr. på handicap og psykiatri. Underskuddet på ældreområdet skyldes primært udgifter til elever, køb af udenbys pladser samt en stigning i antallet af visiterede timer. På handicapområdet skyldes underskuddet hovedsageligt forsorgshjem og kvindekrisecentre, udgifter til handicapkørsel (MOVIA), særligt tilrettelagt uddannelse (STU) samt udgifter til private leverandører. For yderligere beskrivelse henvises til notat - bilag 1 til Socialudvalgets sag nr. 15 d. 6. marts 2023. Socialudvalgets underskud er dækket ind af overskud fra andre fagområder samt delvist af egne virksomheder i forbindelse med overførsler fra 2022 til 2023. Beskæftigelses- og Rekrutteringsudvalget kommer ud med underskud på 14,4 mio. kr. Underskuddet skyldes primært sygedagpengeområdet med 12,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget i 2022. Der har været flere lovændringer på området i 2021 og 2022 som følge af corona, herunder muligheden for at få sygedagpenge tidligere. Denne ordning har også været gældende de første par måneder af 2022, hvor der var mange sygemeldinger. Det er en væsentlig årsag til de højere udgifter på området. På trods af en efterfølgende normalisering på sygedagpengeområdet har det ikke været muligt at nedbringe udgifterne til et årsniveau svarende til den lavere finansiering i 2022. Udvalgets budgetramme blev reduceret med 77 mio. kr. i forbindelse med midtvejsreguleringen af kommunernes overførselsudgifter som følge af markant lavere ledighed. Det har ikke været muligt for udvalget at hente hele budgetreduktionen i løbet af efteråret 2022. Der forventes ingen sanktion trods overskridelse af servicerammen Servicerammen sætter loft over, hvor mange udgifter, der må afholdes på de samlede kommunale driftsudgifter bortset fra arbejdsmarkedsudgifter og aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsområder. Vi har i 2022 haft en teknisk serviceramme på 3.736,7 mio. kr. og vi har brugt 3.803,6 mio. kr. Det er et underskud på 66,9 mio. kr. En stor del af overskridelsen skyldes stigende priser og lønninger samt udgifter til corona og ukrainske flygtninge. Overskrider kommunerne under ét den serviceramme, der er aftalt med regeringen, vil kommunerne blive trukket i bloktilskud året efter. Kommunernes foreløbige regnskab viser, at kommunerne i 2022 overskred den samlede serviceramme med 1,15 mia. kr. Overskridelsen på 1,15 mia. kr. på landsplan svarer til en overskridelse i Næstved Kommune på ca. 17 mio. kr. Såfremt kommunerne sanktioneres for overskridelsen på service, vil der blive udregnet præcist, hvor meget Næstved Kommune skal modregnes i bloktilskud. Der er dog en forventning om, at der ikke vil ske regulering, da overskridelsen kan forklares med pris- og lønstigninger samt corona- og Ukraineudgifter. Der er afholdt anlægsudgifter for 107,7 mio. kr. Der har været udført anlægsopgaver for 107,7 mio. kr. i 2022. Det er 200,8 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Det skyldes primært udskudte projekter, som bl.a. nye vand- og svømmefaciliteter, ny daginstitution, byggemodning og nye almene ældreboliger. Med anlægsudgifter på 107,7 mio. kr. er målet i den økonomiske politik om anlægsniveau på minimum 130 mio. kr. om året ikke opfyldt. Ligesom på servicerammen skal kommunerne under ét holde sig inden for den anlægsramme, der er aftalt med regeringen. Den seneste opgørelse fra KL viser, at kommunerne samlet forventer at bruge 1,7 mia. kr. mere på anlæg end aftalt med regeringen. Overskridelsen på anlægsrammen svarer til ca. 24 mio. kr. i Næstved. Kommunerne bliver ikke automatisk sanktioneret for en regnskabsoverskridelse på anlægsområdet. Det kræver en konkret folketingsbeslutning. Der har ikke tidligere været sanktioneret på anlægsoverskridelser. Gennemsnitslikviditeten er høj; men den falder frem mod udgangen af 2023 og frem Kommunens gennemsnitslikviditet var på 719 mio. kr. ved udgangen af 2022. Det er en pæn høj kassebeholdning, som primært skal bruges til at dække de store overskud, der budgetmæssigt er overført fra 2022 til 2023 på drift og anlæg. Det betyder samtidig, at byrådets økonomiske mål om en gennemsnitslikviditet på minimum 350 mio. kr. er opfyldt. Den første budgetkontrol i 2023 peger på, at gennemsnitslikviditeten forventes at falde til ca. 600 mio. kr. ved udgangen af 2023 og den forventes at falde yderligere i 2024. Regnskabet er tilfredsstillende; men med bekymrende delresultater Overordnet set er det samlede regnskabsresultat tilfredsstillende, da langt de fleste udvalg overholder deres budgetramme, og da kommunens likviditet er på et solidt niveau.
Made with FlippingBook - Online magazine maker