Derudover er der coronaudgifter på arbejdsmarkedsområdet på 10 mio. kr., som forventes at kunne holdes inden for arbejdsmarkedsområdets budget, bortset fra 800.000 kr. Budgettet på arbejdsmarkedsområdet blandes ikke med de øvrige driftsbudgetter. Coronaudgiften på arbejdsmarkedsområdet skal derfor ikke dækkes af coronapuljen.
I afsnit 4 i bilag 1 er der en tabel over hvor der forventes merudgifter og mindreudgifter pga. Corona.
Efter budgetkontrollen er gennemført er det besluttet, at der skal foregå podning af eleverne på skolerne. Denne teststrategi vurderes at koste 0,2 mio. kr. om ugen i den periode, den skal forløbe. Denne udgift vil blive medtaget som coronaudgift ved budgetkontrollen pr. 1. maj 2021, hvor der skal gives en vurdering af udgifterne for hele året.
Risiko for overskridelse af servicerammen Om servicerammen overholdes eller ej måles ved at holde de faktiske udgifter op imod det oprindelige budget. Da det korrigerede budget er højere end det oprindelige budget, fordi der er overført overskud fra 2020 til 2021, er der potentielt risiko for at overskride servicerammen, selvom de budgetansvarlige overholder deres budgetter. Ud fra fagcentre og virksomheders indmeldinger til denne budgetkontrol forventes servicerammen overskredet med 79 mio. kr., netop fordi mange forventer at bruge deres opsparede midler fra 2020. Heraf bør vi få forhøjet rammen med de forventede coronaudgifter, så overskridelsen reduceres til cirka 71 mio. kr. Forbrugsprocenten ultimo februar kan ikke underbygge, at vi skulle nå at få brugt så mange penge i 2021. Der er også traditionelt en forventning om at bruge lidt mere af overskud/budgetterne tidligt på året, og det har tidligere vist sig, at dette ”overforbrug” ændrer sig i nedadgående retning i løbet af året. Det anbefales at følge udviklingen nøje for at vurdere om der er reel risiko for at overskride servicerammen. På nuværende tidspunkt anbefales det, at der ikke besluttes restriktioner på fagområder og virksomheders brug af deres budget i 2021, på trods af det store beløb vi umiddelbart står til at overskride rammen med. Anbefalingen skyldes, at det vurderes at være en realistisk mulighed, at vi ender med at overholde servicerammen. Vurderingen er dels baseret på forbrugsprocenter og på tidligere års erfaringer. Den faktiske kassebeholdning falder, men den gennemsnitlige likviditet stiger Når der forventes et regnskab med 208 mio. kr. i underskud i 2021, så vil den faktiske kassebeholdning falde med 208 mio. kr. fra ultimo 2020 til ultimo 2021. Den faktiske kassebeholdning på årets sidste dag er dog ikke det mest interessante tal. Den gennemsnitlige likviditet er et mere interessant tal. Det er et gennemsnit af den faktiske likviditet de seneste 365 dage. Den gennemsnitlig likviditet forventes at stige fra 578 mio. kr. ultimo 2020 til 600 mio. kr. ultimo 2021.
Det er dog kun en midlertidig stigning i den gennemsnitlige likviditet. I 2022 forventes den at falde kraftigt til 480 mio. kr.
Bilag og henvisning til fagudvalgenes budgetkontroller I bilag 1 er en nærmere beskrivelse af budgetkontrollen. I bilag 2 er en oversigt over de driftsbudgetter som udvalgene indstiller flyttet til et andet udvalg. I bilag 3 er der en oversigt over de anlægsbevillinger, som udvalgene indstiller ændret.
I budgetkontrolsagerne for de enkelte udvalg er der mere detaljerede beskrivelser og bilag. Budgetkontrollen er behandlet på følgende udvalgsmøder: Økonomiudvalget 19.4.2021, sag 69
Made with FlippingBook - Online magazine maker