Sagsfremstilling Budgettet for 2022-25 er identisk med det fremlagte budget til 1. behandlingen, bortset fra to tekniske korrektioner. Den ene vedrører flytning af 300.000 kr. fra Økonomiudvalget til Børne- og Skoleudvalget. Den anden vedrører teknisk udskydelse af 16 mio. kr. fra 2022 til 2024 for svømmehallen, for at sikre at den fælles økonomiaftale for alle landets kommuner overholdes. Flytningen af beløbet betyder ikke noget for tidsplanen for gennemførelse af svømmehalsprojektet. De tekniske ændringsforslag fremgår af bilag 2.
Alle partier indgik for et år siden et 2-årigt budgetforlig, gældende for budget 2021 og budget 2022. Der har derfor ikke været afholdt budgetforhandlinger i år. Bilag 3 indeholder budgetforliget.
Budgettet indebærer en fjernelse af den sidste del af dækningsafgiften, som var på 0,50 promille. Alle øvrige skatter er uændrede. Det giver følgende skattesatser for 2022: Indkomstskat fastsættes til 25,0 procent, grundskyld til 25,0 promille og kirkeskatten fastsættes til 0,98 procent.
Dækningsafgiften på offentlige ejendomme ændres ved lov, så den fremadrettet alene opkræves af grundværdien og ikke af både grundværdi og forskelsværdi, som hidtil. Loven er ikke vedtaget endnu. Det forventes, at staten vil fastsætte en promille for hver kommune, som svarer til hvad der hidtil har været opkrævet i provenu.
Godkendelse af budgettet giver følgende balance i budgettet for 2022-25:
I 1.000 kr.
2022
2022
2024
2025
Balance til 2. behandlingen
-47.754 -47.473 -25.107 -46.718
-= overskud +=underskud
En kommunes budget skal være i balance. Det sker ved, at der enten budgetteres med at lægge overskuddet i kassen eller at underskud dækkes ved forbrug af kassebeholdningen. For alle fire budgetår budgetteres der med at lægge overskuddet i kassen.
Byrådet skal vælge imellem om der budgetteres med statsgaranti eller selvbudgettering af skatte- og tilskudsindtægterne - administrationen anbefaler statsgaranti Hvis Byrådet vælger statsgaranti ligger skatte- og tilskudsindtægterne for 2022 fast på det statsgaranterede beløb. Vælges selvbudgettering vil indtægterne blive efterreguleret i 2025 efter hvad borgerne faktisk har tjent i 2022. Efterreguleringen kan både være positiv og negativ. Efterreguleringen afhænger også af hvad borgerne i hele landet har tjent, idet der også sker en efterregulering af udligningen imellem kommunerne. Valget imellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet i bilag 6. Administrationen anbefaler klart, at der vælges statsgaranti, da beregninger viser, at det giver en gevinst på ca. 10 mio. kr. Bevillingsniveauet i Næstved Kommune Bevillingsniveau fastsættes til én bevilling pr. udvalg på driften, afsat som nettobevillinger (udgifter minus indtægter) – dvs. at fagudvalget har kompetencen til at flytte rundt på det afsatte budget indenfor udvalgets ramme. På anlæg er bevillingsniveauet pr. anlægsprojekt. For at et anlægsprojekt må igangsættes skal der være afgivet en anlægsbevilling og rådighedsbeløbet skal være frigivet. I bilag 5 er anført hvilke anlægsprojekter, hvor der gives anlægsbevilling og frigives rådighedsbeløb her i forbindelse med budgetvedtagelsen, sådan at arbejdet kan igangsættes uden, at der fremlægges sag for Byrådet.
Made with FlippingBook - Online magazine maker