denne stigning. For ”Drift og vedligeholdelse” er der ud over den årlige effektiviseringsgevinst på 3% indarbejdet en årlig nettobesparelse på 100.000 kr.
Næstved Havns budgetteringsforudsætninger og specifikation af personaleudgifter vedlægges sagen som bilag.
Administrationen har ikke yderligere bemærkninger.
Økonomiudvalget, 01.11.2021 Ad 1: Anbefales. Ad 2: Anbefales. Ad 3: Anbefales.
Byrådet, 09.11.2021 Ad 1–3: Godkendt. Sagsfremstilling
Iflg. bestyrelsesvedtægten for Næstved Havn §3 er Havnebestyrelsen overfor Byrådet ansvarlig for havnens drift og vedligeholdelse. Havnebestyrelsen skal drive havnen således, at dens indtægter mindst dækker udgifterne. Havnebestyrelsen disponerer selvstændigt over drifts- og anlægsmidler til havneformål indenfor de af Byrådet besluttede økonomiske rammer og vedtagelser.
Regler for havnens udarbejdelse af budgetforslag: Iflg. bestyrelsesvedtægten for Næstved Havn §11 skal havnebestyrelsen hvert år fremsende forslag til havnens budget for det kommende budgetår sammen med budgetoverslag for de efterfølgende 3 år til Byrådets godkendelse.
Iflg. samme bestemmelse kan Byrådet fastsætte nærmere regler om budgetternes indhold og udarbejdelse.
Hidtil har der ikke været vedtaget præcise regler for udarbejdelse af budgetforslag og der har derfor hersket en del usikkerhed om, hvilke prisniveauer der skulle anvendes. Det fremgår ikke af det fremsendte forslag til budget for 2022- 2025, hvilket prisniveau der er anvendt, men det vurderes, at nogle budgetbeløb er angivet i løbende priser mens andre er angivet i faste priser.
Da havnen står overfor store investeringer er det afgørende, at der er gennemsigtighed og overblik over havnens økonomi. Det foreslås derfor, at Næstved Havn fremover anmodes om at udarbejde forslag til det kommende års budget og budgetoverslag for de efterfølgende 3 år i faste priser i overensstemmelse med Næstved Kommunes principper for udarbejdelse af budget. Dette vil give gennemsigtighed og overblik, da ændringer i budgetbeløb i budgetperioden vil være udtryk for indholds- og aktivitetsmæssige ændringer i budgetforudsætningerne.
Såfremt Næstved Havn ønsker at angive budgettet i løbende priser kan der efter "Årets resultat i faste priser" tilføjes en linje med den samlede pris og lønstigning i de 3 budgetoverslagsår, hvorefter resultatet kan opgøres som "Årets resultat i løbende priser".
Made with FlippingBook - Online magazine maker