Pengene skal som udgangspunkt bruges på områderne. Der er fortsat et par områder med budgetudfordringer; sårbare børn og unge samt voksne handicappede. De overfører underskud til 2017 på hver 2-6 mio. kr. Regnskabsresultatet skal ses i sammenhæng med, at alle budgetterne på serviceområderne blev reduceret med 1% i 2016. På områderne uden for serviceudgifter har der i 2016 været overskud på både arbejdsmarked og aktivitetsbestemt medfinansiering, hvilket er meget positivt, da de to områder har haft store underskud de foregående år. De samlede anlægsudgifter er med 78,8 mio. kr. i 2016 lavere end det oprindeligt budgetterede anlægsniveau på 100,9 mio. kr. Dertil kommer, at der er overført uforbrugte anlægsmidler fra budget 2015 til budget 2016 og givet bevillingsændringer ved årets budgetkontroller, så det korrigerede budget 2016 udgør 132,3 mio. kr. Der er dermed brugt 53,5 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Det skyldes primært udskudte projekter, som bl.a. vådområdeprojekter, indretning af Tørvehallerne, Vandkulturhus samt Ring Syd og Østlig fordelingsvej. Ses alle udgifter og indtægter under ét, kan Næstved Kommunes resultat for 2016 opgøres til et overskud/ændring af likviditeten på 176,1 mio. kr. mod et oprindeligt budgetteret overskud på 74,4 mio. kr. (korrigeret for servicebufferpuljen på 30 mio. kr.). Årsagen til, at det realiserede overskud er markant bedre end oprindeligt budgetteret, skyldes primært det store overskud på drift og udlodning fra NK Forsyning. Kommunens gennemsnitslikviditet var på 320,5 mio. kr. ved udgangen af 2016. Det er en stigning på 277,5 mio. kr. siden lavpunktet i august 2014, hvor gennemsnitslikviditeten var nede på 43 mio. kr. Det betyder samtidig, at Byrådets økonomiske mål om en gennemsnitslikviditet på minimum 175 mio. kr. og på sigt 250 mio. kr. er opfyldt. Gennemsnitslikviditeten forventes fortsat at stige i løbet af 2017 og er ved udgangen februar 2017 steget til 362 mio. kr. Gennemsnitslikviditeten forventes at være ca. 440 mio. kr. ved udgangen af 2017. Det er tilfredsstillende og bevirker, at kommunen ikke er sårbar over for pludselige udsving i økonomien. Det skal dog bemærkes, at ca. halvdelen af kassebeholdningen er "bundet" i de store overførte overskud, som områderne kan bruge i de kommende år. Overordnet set er regnskabsresultatet meget tilfredsstillende og det er flot med budgetoverholdelse på langt de fleste områder. I forbindelse med regnskabsafslutningen forelægges afskrivninger på restancer i Opkrævningen med 6.024.221,11 kr. og afskrivninger på statuskonti i økonomisystemet med 6.807.247,97 kr. Afskrivninger på restancer er foretaget på baggrund af lovgivning, fx forældelse, inddrivelseslovens § 16, eftergivelse af SKAT, konkurs, gældssanering mv. Restancerne er løbende afskrevet i 2016, jf. Kasse- og Regnskabsregulativets bilag 8.6.1. Tabet afskrives hovedsageligt på balancen. Der er dog restancer, der bliver afskrevet på fagområdet, fx huslejetab og boligydelseslån. I forbindelse med den posteringsmæssige del af regnskabsafslutningen er alle eksternt finansierede projekter bogført og overført til 2017. Dette for, at det samlede overskud på disse projekter på ca. 4,9 mio. kr. ikke forbedrer kommunens reelle regnskabsresultat for 2016. Der er vedhæftet bilag med oversigt over de projekter, der er overført til 2017. Flygtningeregnskab for 2016 er endvidere vedhæftet som bilag til det samlede regnskabsmateriale. Politisk behandling Økonomiudvalget d. 18. april 2017 Byrådet d. 25. april 2017 Økonomi Center for Koncernservice og Økonomi har ingen yderligere bemærkninger. Bilag Bilag 1: Årsberetning 2016
Bilag 1.1: Politikområde 01 Finansiering Bilag 1.1.2: Politikområde 02 Politikere Bilag 1.1.3: Politikområde 03 Fælles formål
Made with FlippingBook - Online magazine maker