Næstved Kommune blev trukket 27 mio. kr. i bloktilskud da de nye refusionsregler medførte, at vi skulle få flere indtægter. Vi hævede kun indtægtsbudgettet med 17 mio. kr., da vores vurdering på daværende tidspunkt var, at de nye refusionsregler ville medføre merindtægter for 17 mio. kr. Det har efterfølgende vist sig, at vi har fået merindtægter i nærheden af 27 mio. kr. Refusionsændringen vedrører både børn og unge, handicappede og ældre, men det er alene på børn og unge, at indtægtsbudgettet har været fastsat for lavt. Det skyldes den komplekse lovændring på børneområdet, hvor der nu gives refusion til en samlet søskendeflok. Definitionen af søskende-og familiebegrebet er i denne sammenhæng meget kompleks. Børneområdet har fået omkring 10 mio. kr. ekstra i refusion i 2021.
Administrationen anbefaler, at budgettet til børn og unge justeres fra 2022. Stillingtagen til det præcise beløb, som budgettet skal justeres med, anbefales besluttet i budgetkontrollen pr. 1/3, hvor der gives første bud på forventet regnskabsresultat for året.
Svært at dele overskuddet fra Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget Udvalgets områder er fra 2022 delt på to udvalg. Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget fik automatisk overførselsadgang til 2022 pga. usikkerhed om tilgang på især handicap- og ældreområdet. Administrationen har derfor taget udgangspunkt i, at overskuddet primært skal overføres til Socialudvalget, men har indstillet, at 1 mio. kr. overføres til Sundheds- og Forebyggelsesudvalget. Overskuddet i 2021 på de af udvalgets områder der fra 2022 ligger i Sundheds- og Forebyggelsesudvalget udgør 2,5 mio. kr. De udfordrede udvalgs virksomheder har pæne overskud Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget og Børne og Skoleudvalget har fået særlig overførselsadgang fordi de kan være udfordret af tilgang af borgere på handicapområdet, ældreområdet og børn og ungeområdet. Virksomhederne på handicapområdet og børn- og ungeområdet har store overskud (disse overførsler fra 2021 til 2022 behandles i sagen om virksomhedsoverførsler). Udvalgene beslutter, hvordan budgetterne til områdets virksomheder tildeles. Virksomhedernes budgetter (eller overskud) kan indgå i en samlet løsning, hvis der igen opstår økonomiske problemer på udvalgets område. En andel af overskuddene stammer fra salg af pladser til andre kommuner og vil skulle tilbagebetales til disse kommuner.
Virksomhederne på børn og ungeområdet er dog blevet bedt om at holde igen i 2021, idet det var forventet, at de skulle være med til at dække udfordringer på fagområdet i 2021.
Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter anbefales ikke overført I 2019 fastfrøs regeringen afregning af aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter og samtidig udskød de en del af betalingen, så den faldt i næste regnskabsår i forhold til, hvordan der hidtil var afregnet. Vi har lige siden overført restbudgettet/overskuddet, idet vi forventede, at de ville ændre afregningstidspunktet tilbage, og forventede at det vil medføre, at vi skal betale pengene tilbage til staten. Vi ved, at der ikke vil ske nogen ændring af afregningstidspunkt i 2022. Administrationen anbefaler derfor, at vi ikke overfører restbudgettet fra aktivitetsbestemt medfinansiering til 2022. Hvis det senere viser sig, at vi skal betale det tidligere oparbejdede overskud tilbage til staten, bliver det budgetteret i det år, hvor pengene skal betales. Vi lægger med andre ord de cirka 41 mio. kr. i kassen nu og tager dem op senere, hvis de skal betales til staten. Ifølge økonomistyringsreglerne må der gerne gives ufinansierede tillægsbevillinger til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter og udvalget hæfter ikke for et underskud på kontoen, ligesom udvalget heller ikke kan disponere over et overskud. Budgettet fastlægges i øvrigt hvert år af Økonomiudvalget uafhængigt af. hvad der blev budgetteret med året før. Hvis der igen ændres afregningstidspunkt, vil det betyde et træk på kassebeholdningen, men da fastfrysningen kom i 2019 skete der også en tilsvarende forøgelse af kassebeholdningen.
Made with FlippingBook - Online magazine maker