I mio. kr.
Forventet regnskab
Budget Afvigelse i forhold til korrigeret budget
Indtægter (skatter og tilskud, renter, lån)
5.683
5.667 16
Drift inkl. virksomheder
-5.510
-5.598 88
Anlæg
-172
-301 129
Forsyningsvirksomheder og ældreboliger
9
9
0
I alt
10
-224 234
+=indtægter; -=udgifter
To forskellige nøgletal for regnskabet - der er overskud på begge, men meget forskellige overskud Der er to forskellige nøgletal for regnskabsresultatet. Det ene måler, om vi afholder flere udgifter end indtægter og dermed, om der trækkes penge op af kassen eller om der lægges penge i kassen. På det nøgletal forventes overskud på 10 mio. kr., hvilket betyder, at der lægges penge i kommunens kassebeholdning. Det andet nøgletal måler, om vi overholder budgettet. Her forventes overskud på 234 mio. kr.
Den store forskel på de to nøgletal skyldes, at der er overført store overskud fra 2021 til 2022, og at vi ikke forventer at kunne nå at bruge alle de overførte midler og samtidig også nå at bruge det oprindelige budget. Sagt med andre ord forventes der også at blive overført store overskud til 2023.
Børne- og Uddannelsesudvalget og Socialudvalget har ekstrabudgetter i 2022 De to udvalg forventes begge at overholde budgettet i 2022, men det skyldes til dels, at de har ekstraordinære budgetmidler i 2022, som de kun har i 2022. De ekstra budgetmidler stammer primært fra overførsler fra 2021, hvor de to udvalg blandt andet har fået overført de 10 mio. kr., som byrådet besluttede at bevilge udvalgene i 2021 fra statens coronamidler, for at kunne sikre driften i 2022. Begge udvalg har herudover kunnet overføre yderligere budget fra 2021 til 2022. Byrådet skal beslutte, om budgettet på Børn og Unge skal korrigeres Loven er ændret fra 2021, så vi får flere refusionsindtægter. Næstved Kommune blev i forbindelse med lovændringen trukket 27 mio. kr. i bloktilskud fordi de nye refusionsregler medførte, at vi ville få flere indtægter. Vi hævede dog kun indtægtsbudgettet med 17 mio. kr., da vores vurdering på daværende tidspunkt var, at de nye refusionsregler ville medføre merindtægter for 17 mio. kr. Restbeløbet blev finansieret af kassebeholdningen. Det har efterfølgende vist sig, at vi har fået merindtægter i nærheden af 27 mio. kr., men der er ikke foretaget regulering af budgetterne svarende til mere end den oprindelige vurdering på 17 mio. kr.
Refusionsændringen vedrører både børn og unge, handicappede og ældre, men det er alene på børn og unge, at indtægtsbudgettet har været fastsat for lavt. Det skyldes den komplekse lovændring på børneområdet, hvor der nu gives refusion til en samlet søskendeflok. Definitionen af søskende-og familiebegrebet er i denne sammenhæng meget kompleks.
Made with FlippingBook - Online magazine maker