Derudover er der ventet budgetudfordringer i 2024 på kollektiv trafik og vintervedligeholdelse (snerydning, saltning mv.) under Plan-, Teknik- og Lokaldemokratiudvalget. Alle tre udvalg bliver forelagt forslag til kompenserende besparelser i foråret 2024. Med de budgetudfordringer, der vurderes på de tre udvalg ved budgetkontrollen pr. 1. marts 2024, og udsigt til, at øvrige udvalg i et vist omfang også bruger deres budgetramme, vurderes der i budgetkontrollen en stor overskridelse af servicerammen i 2024. Det skal vurderes, om der igen i 2024 er brug for opbremsning af forbruget i kommunen for at imødegå dette. Ukraineudgifter er dækket med 100 % Næstved Kommune har i 2023 modtaget 12,8 mio.kr. til at dække Ukraineudgifter i 2023. Der har primært været udgifter til boligindplacering, dagpasning, skole samt diverse ydelser. Kompensationen fra staten dækker præcis den udgift, kommunen har forventet at afholde udgifter for ift. Ukraine. Alle områder har fået dækket udgifter relateret til Ukraine fra en tværgående pulje under Økonomiudvalget i forbindelse med budgetkontrollen pr. 1. september 2023.
Der er ikke foretaget nogen revurdering af Ukrainekompensationen i forbindelse med regnskabsafslutningen.
Kommunen har gennemført anlæg for 263,3 millioner kroner Der har været udført anlægsopgaver for 263,3 mio. kr. i 2023. Det er dobbelt så meget som oprindeligt budgetteret. Det skyldes, at en stor del af de anlægsprojekter, der er overført fra tidligere budgetår, er gennemført i 2023, hvilket er meget positivt.
Der er besluttet anlægsoverførsler fra 2023 til 2024 på 82,2 millioner kroner.
Med anlægsudgifter på 263,3 mio. kr. i 2023 er målet i den økonomiske politik om et anlægsniveau på minimum 130 mio. kr. om året opfyldt. Gennemsnitslikviditeten udgør 635 mio. kr. ved udgangen af 2023 – den forventes at falde i både 2024 og 2025 Kommunens gennemsnitslikviditet var på 635 mio. kr. ved udgangen af 2023. Den er faldet med 84 mio. kr. siden sidste regnskabsaflæggelse. Det er fortsat en pæn høj kassebeholdning, som primært skal bruges til at dække de overskud, der budgetmæssigt er overført fra 2023 til 2024 på virksomheder, drift og anlæg.
Det betyder samtidig, at byrådets økonomiske mål om en gennemsnitslikviditet på minimum 350 mio. kr. er opfyldt.
Den første budgetkontrol i 2024 peger på, at gennemsnitslikviditeten forventes at falde til ca. 570 mio. kr. ved udgangen af 2024 og den forventes at falde yderligere i 2025. Regnskabet er tilfredsstillende; men med bekymrende delresultater Overordnet set er det samlede regnskabsresultat tilfredsstillende, da udvalgene i et vist omfang overholder deres budgetrammer på driften og at der er gennemført anlægsprojekter på et noget højere niveau end budgetteret, som dermed nedbringer anlægsoverførslen til 2024. Samtidig er kommunens likviditet på et solidt niveau. Det er dog bekymrende, at der i løbet af året har været behov for at gennemføre en lang række kompenserende besparelser, at give ekstra bevillinger og at eftergive underskud i forbindelse med regnskabsafslutningen. Det er også bekymrende, at denne situation fortsætter - med stigende tendens - i 2024, hvor der forventes markante budgetoverskridelser på flere udvalgsområder. De store overførsler fra 2023 til 2024 er problematiske for kommunens økonomi. De medfører dels en unaturlig høj gennemsnitslikviditet og giver dels en ugennemsigtig økonomistyring, da der både skal styres efter det oprindelige budget og en lang række overførsler fra sidste år. Specielt de store drifts- og virksomhedsoverførsler kan være
Made with FlippingBook - Online magazine maker