Budgetforslaget er udarbejdet uden konsekvenserne ved en kommende flytning af havnen, dog er budgettet lagt med en fokusering på optimering af den eksisterende drift samt vedligeholdelse af eksisterende faciliteter. Investeringer er kun fokuseret på opretholdelse af driften som den er i dag. I vedlagte "Budgetoverblik 2025 - 2028" er Årets resultat opgjort til et overskud på 1,249 mio. kr. og investeringerne er opgjort til 10 mio. kr.
Det bemærkes:
• at budgetforslaget er udarbejdet i overensstemmelse med Havnelovens §9 stk. 12, hvor havnen skal drives således, at dens indtægter mindst dækker udgifterne målt efter driftsresultat efter renter, men før afskrivninger. Resultat efter renter, men før afskrivninger, er for 2025 budgetlagt til 7,249 mio. kr. i overskud. Heri indgår finansielle indtægter som er afsat til 1,5 mio. kr. i 2025 hvorimod der ved godkendelsen af budget 2024 var afsat 500.000 kr. Den øgede indtægt skyldes en forventning om stigende renteindtægter. • Budget for 2025 er videreført til overslagsårene for 2026 - 2028 og er opgjort i faste priser. Det betyder, at der i overslagsårene også er budgetlagt med et positivt resultat på 7,249 mio. kr. Herved lever budgettet op til Havnelovens §9 stk. 16. Der er for overslagsårene 2026 - 2028 budgetlagt med samme aktivitetsniveau som budgetforslaget for 2025 for både indtægter og udgifter. • Driftsbudgettet 2025 - 2028 er udarbejdet i faste priser, hvilket betyder, at det er muligt at se ,om der evt. er indarbejdet en ned- eller opgang i aktiviteten. I Bilag 1 "Budgetoverbliv 2025 - 2028" side 5 under punktet "Takster og prisudvikling" står der "...priserne fremskrevet i henhold til KL's vejledning med 4 %". Da Driftsbudgettet er udarbejdet i faste priser er det ikke muligt at se konsekvensen af fremskrivningen på 4 %. Det anbefales derfor, at der indarbejdes en Pris- og lønskønslinje i oversigten efter "Resultat før af- og nedskrivninger", således at det er muligt både at se driftsresultatet med og uden fremskrivning. Dette er vigtigt hvis forventningen om fremskrivningen er uens for henholdsvis indtægter og udgifter. • Likviditetsoversigten viser et fald i 2025 på 2,751 mio. kr. Faldet skyldes planlagte investeringer for 10 mio. kr., hvor størstedelen skal anvendes til en ny kran, 6,3 mio. kr. I overslagsårene 2026 - 2028 forventes en stigende likviditet med i alt 3,846 mio. kr. • at der i investeringsplanen er afsat penge til div. rådgivning i forbindelse med opgaven omkring anlæggelsen af en ny havn. I 2025 er der budgetlagt med en udgift på 3 mio. kr. og i de 3 overslagsår 2026 - 28 afsat 2,5 mio. kr. i hvert år.
Økonomi Administrationen har ingen yderligere bemærkninger.
Bilag Bilag 1: Budgetoverblik 2025_2028 Bilag 2: Referat - Budget 2025 for Næstved Havn til godkendelse i Byrådet
Made with FlippingBook - Online magazine maker