selvforvaltning, drift og anlæg på i alt cirka 239,1 millioner kroner. Der er derfor ikke behov for yderligere opsparing i 2018. Pengene skal som udgangspunkt bruges på områderne.
Der er for første gang i flere år et underskud på serviceudgifter på 6,0 millioner kroner efter anvendelse af hele den afsatte servicebufferpulje på 30 millioner kroner. Det viser, at der er et vist pres på serviceudgifterne og afsættelsen af bufferpuljen kom dermed til sin ret i 2017. Uden den var vi kommet ud med et underskud på serviceudgifter på 36 millioner kroner.
Budgetudfordringerne er fortsat på sårbare børn og unge, sundhed samt voksne handicappede og psykiatri. I forbindelse med budgetforliget for budget 2018 besluttede forligsparterne at eftergive underskud på alle driftsområder med maksimalt det underskud, der var forventet ved budgetkontrollen pr. 1. juli. Der er eftergivet underskud på samlet 21,5 millioner kroner ved behandlingen af driftsoverførsler i Byrådet d. 20. marts 2018, heraf 20 millioner kroner på de fire nævnte områder. Øvrige områder, der har fået eftergivet underskud er ejendomme med 1,0 millioner kroner samt politikere med 0,5 millioner kroner.
Regnskabsresultatet skal ses i sammenhæng med, at alle budgetterne på serviceområderne for andet år i træk blev reduceret med 1 % i 2017.
De store overskud i regnskabet har medvirket til en stigende kassebeholdning. Den er oppe på 515 millioner kroner per 31. december 2017. Det er tilfredsstillende, og bevirker, at kommunen ikke er sårbar overfor pludselige udsving i økonomien. Det skal dog bemærkes, at halvdelen af kassebeholdningen er "bundet" i de store overførte overskud, som områderne kan bruge i de kommende år.
Overordnet set er det samlede regnskabsresultat tilfredsstillende primært i forhold til resultaterne på arbejdsmarked og aktivitetsbestemt medfinansiering. Der er dog fortsat behov for stort fokus på de budgetudfordrede områder.
Opfølgning på politikområdemål er vedhæftet for sundheds- og ældreområdet, samt økonomiudvalgets område. Øvrige politikområdemål er enten fulgt op i forbindelse med opfølgningen på Strategiplan 2017 og Resultataftaler 2017 eller vil blive forelagt det relevante udvalg senest i forbindelse med budgetkontrollen for 1. april 2018.
I forbindelse med regnskabsafslutningen forelægges afskrivninger på restancer i Opkrævningen med 5.279.750,40 kr. og afskrivninger på statuskonti i økonomisystemet med 670.299,63 kr. Afskrivninger på restancer er foretaget på baggrund af lovgivning, fx forældelse, inddrivelseslovens § 16, eftergivelse af SKAT, konkurs, gældssanering mv. Restancerne er løbende afskrevet i 2017, jf. Kasse- og Regnskabsregulativets bilag 8.6.1. Tabet afskrives hovedsageligt på balancen. Der er dog restancer, der bliver afskrevet på fagområdet, fx huslejetab og boligydelseslån.
Lovgrundlag Styrelsesloven
Politisk behandling Økonomiudvalget d. 16. april 2018 Byrådet d. 24. april 2018
Made with FlippingBook - Online magazine maker