Anlæg
183
170
-83
Finansiering
-4.904
-4.866 49
I alt
142
158
-122
+=merudgift/underskud; -= mindreudgift/overskud.
Resultatet af budgetkontrollen er, at der forventes driftsudgifter på 4.854 mio. kr. Det er 88 mio. kr. mindre end der er afsat i det korrigerede budget. På anlæg forventes der mindre-udgifter på 83 mio. kr. og på finansiering forventes der mindreindtægter på 49 mio. kr. I alt forventes regnskabet at udvise mindreforbrug på 122 mio. kr. i forhold til bevillingerne.
Der forventes et årsresultat på 158 mio. kr. i underskud. I det oprindelige budget var der budgetteret med et overskud på 10 mio. kr. (efter korrektion for servicebufferpulje). Dvs. at der forventes et forbrug af kassebeholdningen, som er 168 mio. kr. større end oprindeligt budgetteret. Det er et meget markant forværring i forhold til hvad der var budgettet. Det skyldes primært, at der er overført meget store restbevillinger fra regnskabsår 2017 og det i denne budgetkontrol forventes at der bruges en væsentlig del af overførslerne her i 2018, sådan at det beløb som overføres til 2019 er langt mindre.
Når budgetkontrollen er 122 mio. kr. bedre end bevillingerne, men forværret med 168 mio. kr. i likviditetsforbrug, så skyldes det, at der er givet tillægsbevillinger på 290 mio. kr. Det korrigerede budget er altså højere end det oprindelige budget. Det er primært overførsler fra 2017 til 2018, der er givet tillægsbevillinger til.
Det forventede mindreforbrug på driften på 88 mio. kr. dækker over, at der på nogle politikområder forventes budgetoverskridelser, som dog er mere end opvejet af mindreudgifter på andre politikområder. De politikområder, hvor der forventes budgetoverskridelser er Handicap og Børn og Unge, hvor der forventes store overskridelser, men også Psykiatri, Dagpasning, Trafik og grønne områder samt Ejendomme, hvor der også forventes merudgifter om end i mindre målestok. Samlet set kan resultatet af budgetkontrollen hverken kategoriseres som godt eller skidt – der er både gode og dårlige elementer i budgetkontrollen. Det er godt at der nu er fald i udgifterne til arbejdsmarked og til aktivitetsbestemt medfinansiering, men det er skidt at der stadig ikke er opnået balance på de sværere styrbare områder – Børn og Unge og Handicappede.
Denne budgetkontrol er – ligesom budgetkontrollen pr. 1. april - mere usikker end normalt på grund af skift af økonomisystem, som dels betyder, at der har været tvivl om hvorvidt alle regninger er kanaliseret hen til rigtig afdeling og også pga. at bogføringerne er bagud, på grund af det tager tid at lære det nye system at kende.
Center for Koncernservice og Økonomi forventer at regnskabsresultatet vil blive en 15-25 mio. kr. bedre end denne budgetkontrol viser. Den antagelse bygger centeret dels på omstændighederne omkring skift af økonomisystem, som centret tror har fået de budgetansvarlige til at være mere forsigtige med deres skøn, og dels erfaring med, at der normalt er en vis overvurdering af hvad der vil blive brugt af penge i løbet af året.
Et af kravene i den økonomiske politik er, at der ikke gives ufinansierede tillægsbevillinger. Det betyder, at hvert udvalg skal overholde deres driftsramme, som er én samlet ramme for udvalgets politikområder. Udvalget har fremsendt ønske om budgetløft til budget 2019, som hvis det imødekommes vil løse budgetudfordringen fra 2019. Det er endnu ikke afgjort om ønsket imødekommes. Uanset om der gives budgetløft i 2019 skal der arbejdes for budgetoverholdelse i indeværende år. På trods af styringsreglerne giver det ikke mening at iværksætte yderligere serviceændrende reduktioner i 2018, hvis de vil blive annulleret igen fra 2019, såfremt budgetløftet fra 2019 godkendes. Men derimod kan og bør der
Made with FlippingBook - Online magazine maker