96. Regnskab 2011
Sagsbeh.: Camilla Hovmand Larsen
Sagsnr.: 2011-78362
Sagsfremstilling Regnskabet for 2011 kan nu aflægges. Det er det første regnskab efter den indgåede budgetaftale, som er for perioden 2011-2014. Budgetaftalen er en markant aftale, der indebærer budgetforbedringer på i alt 500 mio. kr. over den fire-årige periode; men også en nødvendig aftale på baggrund af finanskrisen, de økonomiske prioriteringer på landsplan og kommunens egne interne forhold. Det er fortsat afgørende for Næstved Kommune at skabe overskud på kommunens budgetter, så kassebeholdningen kan opbygges til byrådets mål om 350 mio. kr. i gennemsnitslikviditet. Fokus i regnskabsåret har derfor været dels budgetoverholdelse, effektivisering og likviditetsopbygning. Der har i lighed med de senere år været gennemført to årlige budgetkontroller med netop dette fokus. Herudover blev der gennemført en særlig opfølgning på serviceudgifterne pr. 1. oktober 2011, hvor hovedformålet var at fastholde fokus på overholdelse af budgetterne på serviceudgiftsområderne, så en regnskabssanktion fra staten kunne undgås.
Regnskabet skal dels sammenholdes med budgettet og dels give anledning til at træffe de nødvendige fremadrettede økonomiske beslutninger.
Regnskabsresultatet for 2011 er præget af et meget stort anlægsforbrug på i alt 327 mio. kr. Det er både det oprindelige budget for 2011 samt nogle store anlægsoverførsler fra 2010, samt flytninger fra drift til anlæg, der er brugt i løbet af 2011. Driftsresultatet viser primært forventede merforbrug på Handicap og Psykiatri, Børn og Unge samt Arbejdsmarked, som forudset ved budgetkontrollerne. Merforbrugene blev samlet set lidt mindre end forudset. Der er et samlet merforbrug for alle områder på 36 mio. kr. korrigeret for drifts- og selvforvaltningsoverførsler. Resultatet af serviceudgifterne viser et mindreforbrug i forhold til oprindeligt budget på ca. 47 mio. kr. Mindreforbruget skyldes dels en stor forøgelse af selvforvaltningsoverskuddene i løbet af 2011, og dels en ”flytning” af udgifter fra drift til anlæg i forbindelse byrådets syv initiativer til strammere styring. Der har været ca. 250 færre fuldtidsstillinger i Næstved Kommune i 2011 i forhold til 2010. Mere end 100 stillinger er reduceret på hovedkonto 6 (Administration). Det faldende antal fuldtidsbeskæftiget er en konsekvens af, at budgetterne er reduceret, herunder demografiregulering som følge af et faldende børnetal. Der er brugt 78 mio. kr. af likviditeten i løbet af 2011, mod oprindeligt budgetteret 48 mio. kr. i likviditetsforbedring. Likviditetsforbruget skyldes det markante anlægsforbrug i 2011. Regnskabsresultatet for 2011 er ikke tilfredsstillende i forhold til det store likviditetsforbrug. Det er dog positivt, at driftsresultatet er endt bedre end forudset ved budgetkontrollen pr. 1. august 2011, specielt på Handicap og Psykiatri samt Arbejdsmarked. Herudover er det positivt at kommunen har overholdt det oprindelige budget på serviceudgifterne, og dermed er medvirkende til at der ikke bliver gennemført
Byrådet 22.05.2012
224
Made with FlippingBook - Online magazine maker