CUENTA DE AHORROS PARA LA SALUD (HSA) El Plan de Salud con Deducible Alto (HDHP) ofrece una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA). The Concrete Company aportará los montos indicados a continuación a su cuenta HSA y usted podrá realizar aportaciones adicionales antes de impuestos. CUENTA DE AHORROS PARA LA SALUD (HSA)
Aspectos que debes saber sobre las cuentas HSA:
Una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA, por sus siglas en inglés) es similar en muchos aspectos a una Cuenta de Gastos Flexibles (FSA, por sus siglas en inglés) o a un Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA, por sus siglas en inglés), excepto que usted puede conservar el dinero en la cuenta. La HSA es una cuenta de efectivo. Puede usar el efectivo disponible en su cuenta en cualquier momento. Los fondos de la cuenta HSA (tanto los del empleado como los de la empresa) son completamente suyos y están 100% garantizados. Si no se utilizan, el dinero se acumula para el año siguiente. El dinero de empleados y empresas se deposita en la cuenta libre de impuestos. Siempre que se utilice para gastos elegibles, el dinero sale libre de impuestos. ¡GUARDE SUS RECIBOS! Puedes modificar tu elección de aportación en cualquier momento del año. Los ingresos por intereses o inversiones crecen libres de impuestos. Para cubrirse a sí mismo o a un miembro de su familia con una HSA, debe estar en un plan de salud con deducible alto (HDHP) calificado y no puede: Ser elegible para Medicare. Poder ser reclamado como deducible de impuestos por otra persona. Estar cubierto por un plan de salud tradicional (PPO, HMO, etc.). Participar en un plan FSA. HSA y cobertura de hijos adultos menores de 26 años: Si bien la Ley de Protección al Paciente y Cuidado de Salud Asequible (PPACA, por sus siglas en inglés) permite a los padres agregar a sus hijos adultos (hasta los 26 años) a sus planes de salud, el IRS no ha cambiado su definición de dependiente para las cuentas de ahorro para la salud. Si los titulares de la cuenta no pueden declarar a un hijo como dependiente en su declaración de impuestos, no podrán usar los fondos de la HSA para los servicios prestados a ese hijo. Según la definición del IRS, un dependiente es un hijo que reúne los requisitos y que: Tiene el mismo domicilio principal que el empleado cubierto durante más de la mitad del año fiscal. No ha proporcionado más de la mitad de su propio sustento durante el año fiscal. • • •
El IRS determina las normas de las HSA y los máximos anuales, que pueden aumentar cada año. Para 2026, los máximos de contribución total anual, incluyendo los del empleador, Las contribuciones son:
Cobertura individual: $4,400 Con dependientes: $8,750
Los fondos de la HSA se pueden utilizar para:
• • Gastos médicos de bolsillo, gastos dentales y de la vista, medicamentos de venta libre (con receta médica), primas de COBRA si deja la empresa, cobertura médica para jubilados. • • Según las normas del IRS, los fondos de una cuenta HSA utilizados para gastos no elegibles están sujetos al impuesto sobre la renta ordinario y a una penalización adicional del 20%. Al cumplir 65 años, una cuenta HSA funciona de forma similar a una cuenta IRA, sujeta únicamente al impuesto sobre la renta ordinario por los retiros que no estén exentos de impuestos. Los empleados que participen en el plan HDHP/HSA recibir las siguientes contribuciones de la empresa en 2026:
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Nivel de cobertura Cobertura individual Empleado + Cónyuge Empleado + Hijo(s) Empleado + Familia
Contribución anual/mensual* $500 / $41.67
$1,000 / $83.33 $1,000 / $83.33 $1,000 / $83.33
*La contribución anual supone la participación durante todo el año calendario. Los empleados que se inscriban en el plan HDHP/HSA a mitad de año recibirán la contribución correspondiente al período de inscripción en el plan.
No tiene aún 19 años de edad (o si es estudiante, no tiene aún 24 años de edad) al final del año fiscal, o está discapacitado de manera permanente y total.
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Guía de beneficios de la empresa de hormigón
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