Communication financière
SITUATION AU 31 DECEMBRE 2025
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIES D’EMETTEUR en milliers de DH
PROVISIONS
en milliers de DH
Encours au 31/12/2024
Autres variations
Encours au 31/12/2025
PROVISIONS
Dotations Reprises
Emetteurs privés
Etablissements de crédit et assimilés
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR :
2 008
10 289
1 778
10 519
Emetteurs publics
Total au 31/12/2025
Total au 31/12/2024
Titres
non financiers
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
financiers
317
340
87
570
TITRES COTES
-
-
-
-
-
383
titres de placement
1 691
9 949
1 691
9 949
titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
-
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
10 337 7 370
17 707
383
-
-
-
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
TITRES NON COTES
5 753 147 1 967 709
37 005
7 757 861 5 753 147
7 229 456 5 414 839
10 337
5 132
15 469
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
5 753 147
2 238
2 238
OBLIGATIONS
45 266
37 005
82 271
186 865
Provisions réglementées
-
-
AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE (OPCVM)
-
1 922 443
1 922 443
1 627 751
Total
12 345 17 659
1 778
28 226
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE en milliers de DH
Total
-
5 753 147 1 967 709
37 005
7 757 861
7 229 839
CAPITAUX PROPRES
1 mois<D<3 mois
3 mois<D<1 an
1an<Durée<5 ans
D<1mois
D>5 ans
TOTAL
en milliers de DH
ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Encours au 31/12/2024
Affectation du résultat (*)
Encours au 31/12/2025
CAPITAUX PROPRES
Autres variations
276 661
16 661
60 000
200 000
Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
5 829 986
2 402 474
3 254 323
173 189
136 473 16 853 119 620
46 598
- - -
183 071 20 823 162 248
Réserve légale Autres réserves
3 970
42 628
TOTAL
16 661
60 000
2 602 474
3 254 323
173 189 6 106 647
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
PASSIF Dettes envers les établissements de crédits et assimilés
206 403 206 403
- -
- -
206 403 206 403
Capital appelé
6 724 841
5 934 841
790 000
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-) Résultat en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice
30 263
Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés
30 263
-
TOTAL
5 965 104
790 000
-
-
-
6 755 104
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
79 394
-
90 492
90 492
en milliers de DH
RUBRIQUES
31/12/2025
31/12/2024
Total
422 270
46 598
90 492
479 966
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL EXERCICE ALLANT DU 01/01/2025 AU 31/12/2025
DEBITEURS DIVERS
89 549 60 481
76 567 35 233
SOMMES DUES PAR L'ETAT
SOMMES DUES PAR LES ORGANISMES DE PREVOYANCE SOMMES DIVERSES DUES PAR LE PERSONNEL
91
99
en milliers de DH
INTITULES
MONTANT
MONTANT
DIVERS AUTRES DEBITEURS
28 978
41 234
I RESULTAT COMPTABLE
90 492 90 492
CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES
466 895
932 863
Bénéfice net Perte nette
PRODUITS A RECEVOIR ET CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
II REINTEGRATIONS FISCALES
79 609 72 092
-
TOTAL
90 910
78 362
1- COURANTES
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
-
Excédent amortissement sur crédit-bail/véhicule
42
Amendes, Pénalités et Majorations
187
en milliers de DH
Impôt sur les sociétés
66 731 5 132
Dotations pour autres risques et charges
Bank Al-maghrib, trésor Public et Services des Chéques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Banques au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total au 31/12/2025
Total au 31/12/2024
CREANCES
2- NON COURANTES
7 517
-
Charges sur exercices antérieures Contribution Sociale de Solidarité Dotations pour dépréciation Clts
226
6 951
340
102 535
16 661
119 196
37 926
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE
-
III DEDUCTIONS FISCALES
87
1- COURANTES
87 87
Reprise pour dépréciation Clts
260 000
260 000
260 000
- au jour le jour - à terme
260 000
260 000
260 000
TOTAL
170 100
87
PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCES Total
IV RESULTAT BRUT FISCAL
170 013
1 251
1 251
1 409
170 013
Bénéfice Brut Déficit Brut Fiscal
si T1>T2 (A) si T2>T1 (B)
102 535
277 912
-
-
380 447
299 335
V REPORT DEFICITAIRE IMPUTES
(C)
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI RESULTAT NET FISCAL
en milliers de DH
RUBRIQUES
31/12/2025
31/12/2024
CREDITEURS DIVERS SOMMES DUES A L'ETAT
973 593
949 739
95 420
81 726
SOMMES DUES AUX ORGANISMES DE PREVOYANCE
1 439
1 035
170 013
Bénéfice net fiscal ou Déficit net fiscal
(A) -(C)
SOMMES DIVERSES DUES AU PERSONNEL
109
109
DIVERS AUTRES CREDITEURS
876 625 19 600
866 869 27 487
(B)
CHARGES A PAYER ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
VII CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
TOTAL
993 193
977 226
DETAIL DES TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
en milliers de DH Produits inscrits au compte de produits et charges de l'exercice
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice
Part du capital en %
Prix d'acquisition global
Valeur comptable nette
Dénomination ou raison sociale de la société émettrice
Secteur d'activité
Capital social
Date de clôture de l'exercice
Situation nette
Résultat net
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
Participations dans les entreprises liées
-
-
-
-
En milliers de DH
TITRES
Nombre de comptes
Montants en milliers de DH
31/12/2025
31/12/2024 31/12/2025 31/12/2024
Autres titres de participation
22 000
0,205%
45
45
-
Titres dont l'établissement est dépositaire
10
10
7 774 429
8 322 589
Dépositaire central
MAROCLEAR
20 000 0,125% 1 000 1,000% 1 000 1,000%
25 10 10
25 31/12/2025 10 31/12/2025 10 31/12/2025
NC NC NC
NC NC NC
-
Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion Autres actifs dont l'établissement est dépositaire Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion
FCP UPLINE OPPORTUNITES
FCP FCP
FCP UPLINE HORIZON
Total
22 000 0,205%
45
45
-
S.A au Capital de 206 403 300 DH. RC : 74959 . CNSS : 2357467 . IF : 01085107 . TVA : 820479 . TP : 37992987 . ICE : 000230981000031 Siège social : 27 , boulevard My Youssef . 20060 Casablanca . Maroc Tél : + 212 (0) 522 26 48 41 / (0) 522 26 48 42 / (0) 522 26 48 46 . Fax : + 212 (0) 522 26 09 63 . bcp2s.com MEMBRE DU GROUPE BCP
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